理财常识

理财须知

在加拿大必须要知道的10个理财常识

1.如果不是自己的主要住所，以$1低价转移房产给子女是行不通的。

生前财产赠与在税法上视同卖出，资本增值视同实现要交税。不管将房产卖给子女，还是送给子女，实质是资产的转移，当资产转移给除配偶以外的其他人时，都将被认为是按市场价出让。如果市场价高于成本价，就有资本增值，出让人就必须为资本增值交税。

2. 汇款不等于收入，向税局申报并不意味着汇款要交税。

加拿大所有提供电汇服务的机构都要向税务局申报汇款金额在$ 1万元以上的交易纪录。税局通过交易记录可以更有效地稽查逃税避税活动，若是非居民父母赠与的资金并不需要申报和缴税。但需要保留所有的相关文件，包括汇款单及其它收款转款单据，以避免税局查税时不能提供有说服力的证据。

3.一些特别情形的资产转移，资本增值可暂缓实现或免于交纳。

一是配偶之间的资产转移适用于配偶资产转移法则，按照原有的购入成本转移。二是主要住所转移给子女等，适用于主要住宅增值税豁免法则，增值的部分不用上缴资本增值税。三是拥有符合规定的小型生意企业（SBC）的股东，农场主及渔业业主，将生意转给子女或出售，适用于小型生意增值税豁免法则，在出售其股份时有80万终身资本增值免税额。四是人寿保险受益人取得的人寿保险赔偿适用于人寿保险赔偿免税法则，受益人取得的保险赔偿免税。

4. 老年退休金主要有以下5个方面的来源：

1) 是政府老年金计划OAS。要拿到全额OAS需要18岁后在加拿大居住满40年。居住满10年有资格领取OAS，但只能领取部分。

2) 是政府低收入补助计划GIS。如果65岁时申请，领取额随家庭收入增加而递减，收入超过一定额度就没有津贴可领了。

3) 是和工作有关的退休金计划如CPP/QPP，没有交纳过CPP的人则不能领取CPP。

4) 是公司和个人的退休金计划。公司退休金计划一般有两种, 设定供款计划 (DCP) 和设定收益计划 (DBP)

5) 是个人RRSP计划

5. 加拿大税收制度将居民分为税务居民和非税务居民。是否税务居民与是否拥有加拿大国籍或枫叶卡没有直接的关系。

加拿大公民和枫叶卡持有人可能是税务居民，也可能是非税务居民，非加拿大公民和非枫叶卡持有人也可能是税务居民。非税务居民指的是迁离加拿大，并且完全切断与加拿大的居住关系，其全球收入不需要在加拿大申报的特殊群体。对于迁离加拿大的人士来说，离开并不能说明或自动被认定为非税务居民。

6. 家庭财富管理需要构建稳固的财富金字塔。

由底部往上依照的次序是保障性资产，投资性资产和投机性资产。保障性资产由稳健的人寿保险、大病保险、家庭健康医疗保险、房屋财产保险等家庭保障计划构成，投资性资产由固定收益的投资工具如债券、债券基金、股票、股票基金等增值性资产构成，塔尖投机性资产由期货、期权、外汇等金融衍生品等资产构成。

7. 遗嘱是一种书面文件，用于说明死者希望身后财产如何分配。

每一个正常的成年人都可订立遗嘱。若没有遗嘱，所有遗产将根据各省遗产分配的法律条文进行分配，结果可能不一定符合当事人的意愿。要保证所立遗嘱有效，最好找律师咨询相关的规定。遗嘱需要根据自身情况变化适时调整。如果立遗嘱时是单身，而在立遗嘱之后结了婚，那婚前订立的遗嘱便失去效力。如果立遗嘱者已婚，而在订立遗嘱之后离婚，那么遗嘱里有关遗赠给配偶的部分无效。

8. 可预见的人生风险主要有三类

过早死亡、伤残或重病、老年没有足够的收入。过早死亡、伤残或重病可以通过保险让风险得到有效控制和转移。对于老年没有足够的收入来源的风险，更需要未雨绸缪，提前准备自己的退休生活，防止“人活着而钱没了”。

9.为父母或祖父母申请超级签证，需提供已经购买加拿大境内有效的私人医疗保险的证明。

对私人医疗保险的要求有三条：保险至少购买一年；保额10万加元以上；保险能够承保日常就医、住院和送返原居住国的费用。

10.人寿保险受益人指定大有讲究。

保险公司能否把保险金直接赔付给指定受益人，保险资产能否免于债权人追索，能否避免遗产认证费用，取决于保单所有人是如何指定受益人的，以及受益人与保单拥有人是何种关系。如果指定的受益人是自己的直系亲属比如父母，配偶，子女和孙子女，保单的赔偿可免债权人追索；如果是指定是自己的兄弟姐妹，或前妻，前夫，都没有免债权人追索的功能。如果非要指定自己的兄弟姐妹为受益人同时又要避免债权人追索，必须要指定其为不可更改的受益人。如果保单中未指定受益人，赔偿作为遗产要经过遗产认证程序，如果被保险人生前有债务，保险赔偿要先用于偿还其所欠债务，剩余部分才可由其法定继承人继承。

加拿大理财八大误区

错误1．低息的贷款先还，高利息的贷款反而后还。

一个好的财务leverage(杠杆)是：低息的债务大量吸纳，然后拿这笔“别人的钱”去投资，放贷，获取高息回报。银行和金融机构也都是以这种方式运营的。但放着高利息的贷款不还，却先还高息贷款就相当于一方面放弃自己的福利，另一方面在进行自我惩罚。让人感到很是痛心。这种现象具体表现为：先还房屋贷款，后还学生贷款，后还LINE OF CREDIT, 后还信用卡债务。

错误2．加快偿还房屋贷款，捧着金饭碗讨饭吃。

有个华人朋友和笔者讲自己的生活很艰难。但本人一看她的财务状况：30万的房子只欠银行10万，同时还有10万元的RRSP, 以及2万元的LINE OF CREDIT。银行的贷款利息3%，LINE OF CREDIT是6%，显然已经犯了第一类错误。应该重新申请房屋贷款，即欠银行22.5万。自己多了12.5万的现金，再还掉2万元的LINE OF CREDIT.

一个人一生中拿到的最低贷款往往就是房屋贷款了，既然是个福利，就不因该尽快放弃，应该慢慢享用，不该加快偿还。还贷快慢并不会改变您的地税，也不影响您的居住，但加速还贷却降低了您今生的生活质量，加重了您的负担，只是增加了遗产。这是一种不健康的理财观和人生观。笔者认为：钱只挣不划花，只是改变了银行存款的数字，最终变成自己的遗产。钱不花出去，就不属于你，只是个遗产。笔者建议大家去充分享受人生。有些华人朋友总还怕有事，但如果您有了保险和LINE OF CREDIT大事和急事您就都不怕了，可以放心的去花钱了。

错误3．年薪3万以下者买RRSP。

生活较紧张，再去花钱买RRSP，会加重负担，而且每年的RRSP额度都可以累积（CARRY FORWARD），不会"过期不给"。在税率是22%时购买RRSP，如果RRSP累积过多，一旦发生意外，所有RRSP之总额，将当成去世当年收入来课税，税率反而可能加到50%，得不偿失，积蓄付之东流。

但近期准备购买首个住房者应该先买RRSP,然后通过使用HBP PLAN, 从而达到“一钱两用”——既可以享受退税，买房时又可以将之贷出买房，非常划算。HBP指的是RRSP中的购房者计划（Home Buyer's Plan）。目前的HBP是由联邦政府1999年预算案修订确立的，此计划使得加拿大人在符合规定的前提下，可以不被扣税而使用一定数额的RRSP帐户内资金用以购买住宅。按规定提前从RRSP帐户内支取资金是要被预扣税的，但以HBP的形式取款不受此限制，可以说是对RRSP持有者的又一优惠措施。

错误4．RRSP只买不取或者认为RRSP只有65岁以后才能用。

正确的做法是：收入高的年份买，降低税赋；收入低的年份取，这笔钱就加到了今年的收入顶上，但这年收入不高，也会增加很多税赋，却让这笔RRSP"解套"，且帮到自己度过难关。

错误5． 注重当年退税，不注重长期的税务规划。

当年退的是小钱，长期的规划才是重点。

错误6．没有做好组合和搭配，高风险的比例太高，或过于保守。

各种投资的优先级和比重需要请教专家来获取专业意见。

错误7．参加以上的各种投资储蓄计划，但没有个人保险计划和避税计划打底。

一个好的投资组合是要考虑到规避风险，合理搭配并且结合长期的避税规划。若没有这两个基础，其他的投资都是空中楼阁，风险极高并且每年的税赋会无情地吃掉您的资本利得。

声明：本文为北美金融姐供稿，未经允许，不得转载。

金融姐微信号：mtlfinance