RESP知多少？专家：用牛奶金去“浇灌”！

加拿大注册教育计划RESP知多少?

RESP是加拿大联邦政府鼓励父母为孩子中学后教育储蓄的计划。每年，你如果能向RESP投入2,500元，政府会至少向其中投入500元。从孩子出生到18岁，政府补贴可高达7,200元。

一些父母说，家庭收入太低，没能力为孩子教育储蓄。家庭及个人理财顾问建议把政府为孩子提供的“牛奶金”存入RESP。这样，你不用投入一分钱，只是用政府给的“牛奶金”去“浇灌”RESP，何乐而不为?如果孩子以后不上高校或终止高校学习，专家给出4个建议处理RESP资金。

RESP的贡献额及政府补贴

RESP是Registered Education Savings Plan的缩写，它是唯一一个政府给予补助而又有延收优惠的计划。未满18岁的孩子有资格开设RESP和得到政府补贴。2007年以后，RESP每年贡献金额没限量，只要总贡献金不超过5万元即可。依据家庭收入情况，RESP每年还可得到500～600元政府补贴。

具体来说，你如果每年向RESP贡献2,500元或以下，联邦政府将按比列给予补贴，金额是你贡献金的20%。例如，你投入1,000元，政府将补贴200元。

如果贡献金额超过2,500元，政府对于超过的部份将不会补贴。安省投资者教育基金协会(IEF)副主席Perry Quinton说，每年RESP最佳贡献金额为2,500元以最大限度获得政府补贴。

对于低收入家庭，联邦政府会每年再补贴50元或100元，使得RESP的年补贴金额高达600元。拿2013纳税年来说，如果家庭收入$41,561或以下，政府将对你的第1个500元或以下的贡献金再补贴20%(100元)。如果家庭收入$41,562～$87,123之间，政府将对你的第1个500元或以下的贡献金再补贴10%(50元)。

如果某一年没有贡献或贡献不足2,500元，政府补贴或未用完的部份可以向下一年或以后积累。例如，你今年没向RESP投钱，明年投入5,000元可得到政府补贴(500 + 500)1,000元。

每个孩子每年有权享受政府的RESP补贴金。但是，无论家庭收入高低，每个孩子一生中(1～18岁)能够得到的政府补贴金最多不超过7,200元。

RESP帐号开设和投资种类

银行、基金、投资管理和保险公司等均代理RESP帐号的开设业务。你可根据个人情况，随时供款，随时停止，随时更改投资金额及投资组合, 也可随时转换管理机构。

RESP投资方式可以是活款存款、GIC、基金、股票和债卷等。不同的投资有不同风险，收益也会有高低。GIC 没有风险，但收益很低。股票投资风险高，长期来说收益也高。

孩子不上或终止高校学习 RESP咋办？

由于某种原因，孩子不能或无法继续高校学习，IEF主管Paul K. Bates给出4个建议。第1个是：如果孩子只是暂时无法去大专院校学习，你可以继续保持RESP户口，直至开户期满36年。

在这期间，RESP可以继续享有延税优惠，若子女后来选择升学，他/她便可以使用RESP内的储蓄来支付学习开支，如学费、住宿、生活费和书本费等。

第2个建议是授权新的受益人。如果是个人RESP，你可以把原受益人的未满21岁的兄弟姊妹命名为新的受益人，继续享受延税优惠。但新受益人领取的政府RESP补助的总金额不能超过$7,200，多余的部份要退还给政府。

如果是家庭RESP，文件规定的任何一个受益人有权使用其中的资金支付学习相关的开支。如果是团体RESP，你是否能够命名新的受益人要依据情况而定。

第3个建议是将RESP资金转入你或配偶的RRSP帐号。你最多只能转移5万元资金，并且要求RESP的受益人已满21岁、确信不上高校和RESP帐号开设至少10年。另外，你的RRSP帐号要有足够的贡献空间才行。

Bates说，如果上述3个情况行不通，你可以关闭存在10年或以上的个人RESP帐号。你拿回你的贡献金额而无需纳税，但投资收益需要算成你的纳税收入、并支付20%的罚款，RESP中政府的贡献金额要如数退还。如果是团体RESP，你只能拿回你的贡献金，而无权拿回投资收益。