互惠基金Mutual Funds 什么是互惠基金?互惠基金并不是一种投资品，而是一种投资方式。它是一种金融机构，专门接受成千上万投资人的资金，然后将这些资金集中起来，投资于证券，股票，不动产，稀有金属或其它投资品上。投资者将资金交给投资专家－基金经理 来管理，基金经理将聚集起来的资金按照该基金的基本投资方向和比例、以及有关管理原则进行代客投资。并根据投资市场的变化，对投资对象及比例进行适时地调整。在分散投资、降低风险的前提下，使顾客的资金获得尽量高的回报。 互惠基金适合那一类投资者?对于大众投资者而言，他们资金有限，投资经验不足，风险承受能力一般，互惠基金是一种极好的选择。 它有什么优点?● 专门的投资管理专业的投资经理管理着互惠基金，替广大投资者做日常的投资决定。市场如果有什么变动，专业的投资经理应该会比一般投资人更早发觉并做出相应的调整。 ● 多样化的投资基金的平均资金平均在10亿左右，所以它有能力广泛地投资于超过50只债券或股票。这些债券或股票可以来自不同的产业，不同的投资类别，乃至不同的国家。 ● 有了比较可靠的衡量风险和回报的依靠基金的历史数据，特别是有着10年以上历史的基金，能给我们提供比较有力地证据，使我们可以正确地衡量和评估它们的风险。 ● 明确的投资纪录基金经理会保存所有的买卖记录，投资人无须为保留投资记录而烦恼。投资人会在报税底限前收到相关表格以供报税之用。 ● 灵活的买卖各种各样的购买计划以供选择：可以是一次性( Lump Sum)购买，也可以是每月(每星期)自动购买(automatic contribution plan)。同样，兑现的计划也多种多样：可以是一次性卖出全部，取回所有的投资或是每月(每星期)固定取出一定数额。 它怎样适合不同投资者的不同需要?不同的基金有着不同的风格，投资于不同的投资品种，同时将会有不同的风险和回报，以下风险和回报由低到高： 1. Money market fund这种基金将资金投资于安全，短期及流动的投资品，例如短期政府债券，定期存期，商业债券(短期公司债券)，以及其它短期债券(包含政府或公司债券)。它的目标是保持本金的安全和应付随时提取的需要，并赚取一定利息。Example: Investors Canadian Money Market Fund or Investors US Money Market Fund。 2. Mortgage Fund这种基金将资金主要投资于高质量的房屋贷款(25%以上首付的房屋贷款)，也就是，将资金借给那些以房屋贷款方式购买房屋的人，以收取利息。同时，它也会投资于短期债券(包含政府或公司贷款)，通常可获高于money market fund的回报。example：Investors Mortgage Fund.它的目标是保持本金的安全，提供较高且稳定的固定月收入(年收入)。 3. Income Fund or Bond Fund这种基金将资金基本上投资于政府债券，高质量高利率公司债券，部分投资于高利率优先股，股票和房屋贷款。它的目标是保持本金并获得较高的月收入(年收入)。 4. Real Estate Fund这种基金将资金主要投资于产生利息收入的不动产上(如用于出租的公寓、办公楼、大型商业和工业大厦)，通过资本增值以取得长久增长。 5. Dividend Fund这种基金将资金基本上投资于高利率，加拿大优先股或股票。红利相对于利息在税务上的优惠待遇，让这种投资基金受某些投资人欢迎。产品例子: Investors Dividend Fund。 6. Balanced Fund这种基金将资金按定比例分配投资在流动的短期债券，长期债券和股票上。产品例子: Investors Canadian Balanced Fund。 7. Equity Fund这种基金将资金主要投资于股票，但会保持一些短期债券或固定收入投资品以维持流动性。因为股票的价格波动比其它因定收入投资品(债券等)大，所以Equity Fund一般比其它Income or Balanced Funds风险高。 ● 不同Equity Fund同样有着不同程度的风险和成长的潜力: o 一些基金主要投资于蓝筹股，和以红利主要的股票以致于相对保守一些; o 其它基金则更加激进一些，主要投资于风险高但有更大增加潜力的公司股票，它们的目标是取得高于平均水平的回报。 8. Specialty Fund这种基金将资金主要投资于某一产业(如Oil and Gas)，某一些地区(如日本)，或资本市场的某一部门(如能源)。虽然资金同样投资于50只以上的股票，但风险还是很高。 9. International Fund这种基金将资金主要投资于加拿大之外的国家:● 一些基金注重于某一个国家● 一些基金注重于某个地域● 还有一些基金则比较均匀地投资于世界的不同地方 当然，你无须将资金都投资于某一基金，完全可以根据自己的风险承受能力，分散投资于不同基金，使之成为一个投资组合(Portfolio)。关于怎么设计一个适合自己的投资组合，可以找理财顾问查询。声明：本文为北美金融姐供稿，未经允许，不得转载。金融姐微信号：mtlfinance

注册教育储蓄计划 RESP 什么是注册教育储蓄计划？注册教育储蓄计划的英文简称是RESP，是一项政府注册储蓄计划，可帮助您为孩子的高等教育储蓄。 联邦政府可提供教育补助金，以增加您的储蓄。 此外，取款前储蓄可实现延税增长。 怎么申请？向您的金融机构进行咨询，并填写相关申请表格即可。 需要哪些准备材料？申请人、受益人均携带有效社会保险号(SIN), 申请人还需携带Photo ID和Void Check交给金融机构。 政府提供那些福利津贴？（1）加拿大教育储蓄津贴 Canada Education Savings Grant (CESG) (2)加拿大教育基金 Canada Learning Bond – CLB如果您家庭有权申请国家儿童津贴补助（National Child Benefit Supplement – NCBS),那么您就有资格得到加拿大教育基金补助：第一年补助$500, 以后每年补助 $100， 直到小孩满15岁为止。总共可能得到：$2,000 (3)魁北克教育储蓄鼓励计划 Quebec Education Savings Incentive - QESI每年的最高上限为$250, 即使说可能一共会得到$4,500 怎么取款？联系您的金融机构进行取款，取款方式会根据不同的款项类别来区分：1. EAPs (教育补助付款 Education Savings Account)包含了左列所提的政府提供的三份津贴。 2. AIPs(累计收益付款 Accumulated Income Payments)AIPs是由RESP账户进行投资所产生的受益，最后交还给供款人。这部分的受益是需要交税的。 3. 供款本金返还金融机构会根据RESP的合约所规定的时间来将供款返还，您不需要将这部分纳入到自己当年的收入中。 除了在加拿大，还可以在哪些国家使用/取款？供款本金没有地区限制；政府津贴取款的地区限制要求如下：● 如果是位于加拿大外的专上教育机构，须满足：受益人是全职学生，课程至少连续长达3周，并要求学生每周上课至少10小时。● 如果是位于加拿大外的大学、学院、或其他教育机构，须满足：受益人所被录取的课程不得少于连续的13周。 税务优惠 有别于注册退休储蓄(RRSP), 注册教育储蓄计划(RESP)不能作减税之用。但计划内积累的金额在你子女入读大专或大学前是可以一直延税的。 当需要提款支付教育开支(如学费，书本，住宿，交通等等)时，应缴纳的税项时按所得收入而计算，而非原来供款计算。一般而言，因为受益人仍是无收入或低收入的学生，其缴税率通常会较低。因此，应缴纳所得税项应少之又少。 双重优惠假如你其中一名子女无意于21岁前入读任何大专或大学，你的另一名子女可以顺理成章地成为计划的收益人。万一你没有任何一名子女有意继续升学，你便可以选择从供款或所赚得利益终作现金提款，或将计划内的收入转入自己的个人或配偶注册退休储蓄计划中( 转拨条件为： 1)RRSP内尚有剩余的供款限额，2）可转拨之最高金额为$50.000。)声明：本文为北美金融姐供稿，未经允许，不得转载。金融姐微信号：mtlfinance

如何购买RRSP进行投资 一 找谁买，何时买纳税人可以通过各种金融机构去开设RRSP账户，这些金融机构可以是银行，保险或信托公司，和信用合作社。在选择金融机构时建议跟你的理财顾问交流了解该机构注册退休储蓄计划的类型，以及它们可以包含的投资。 你可以拥有超过一个的RRSP账户，比如你可以同时在银行、信用社和保险公司拥有RRSP账户。可以随时更改和转移 RRSP 开户公司到另一家但是不要忘记金融机构帮你管理账户是要收费的，同时购买基金等也会有手续费等支出，所以RRSP账户要根据个人的需求来开设。 RRSP也可以是一个配偶或同居伴侣注册退休储蓄计划。配偶RRSP（SPOUSAL RRSP）是在配偶之间相互调配使用RRSP 额度，进而起到减税作用的一种方法。它非常适合于夫妻间双方收入差距较大的情况，目的是通过此方法可以减少夫妻的总缴税额度。 二 RRSP的额度计算方法：1. 纳税人去年赚取的收入（Earned Income）所带来每年新的额度，政府规定是上一年收入的18%。但是政府也规定了最高限额，这个最高限额是政府随着通货膨胀的变化每年给出不同的数字。2016年的最高限额是$24,930, 2017年的最高限额是$26,010。● 举个例子，一个人去年收入是10万加币，他的RRSP额度就是$18,000；如果他的收入是20万加币，他的额度就是$24,930。 2. 过去未使用的供款限额（Unused Contribution Room Carry Forward）。如果当年的供款限额没有使用或者没有使用完，可以转移到以后的年度。● 例如：2015年的供款额度为2万加币，用了1万，剩下1万，那么这个1万可以转移到以后的年度2016年，这样就提高了2016年的供款额。● 注意：是最迟可给自己供款的年度为纳税人到达71周岁的那年。如果此时还有额度的话，纳税人可以用此额度购买配偶RRSP，而抵扣自己的税，条件是配偶的年龄必须在71周岁以下，否则就会失去剩余的额度。 3. 如果超过供款限额（OVER CONTRIBUTION）的话， 一个纳税人可以有2,000的超限额供款，超过2,000的部分必须罚款（每月1%的罚款率）。此时纳税人有两种选择：● 可以把超过部分马上取出，减少罚款● 接受罚款，留到下一年抵扣，条件是有供款额度 小贴士：一年当中随时可以购买当年的额度一直到次年的第60天，如果次年的第60天是周末，CRA一般会延至下周一。 三 需要自己计算RRSP的额度吗？你不用刻意去计算你有多少的累计额度可以供款，政府提供了很方便的手段让你来查询你的额度。纳税人可以通过以下方法进行查询： ● 查阅上一年税务局核发的报税评定通知书（Income Tax Notice of Assessment）或者再评定书（Notice of Reassessment）。在通知书上的Amount (A) of the RRSP Deduction Limit Statement。 ● 打电话到税务局Tax Information Phone Service (TIPS)热线1-800-267-6999。服务时期是每年9月中旬到第二年的4月30日。 ● 使用最新的MyCRA的手机智能程序。 ● 使用税务局网站My Account的服务。第一次使用需要先注册申请加拿大政府的epass，得到政府给的激活密码后才可正常使用。 小贴士： [*]这里有一个技巧要提请大家注意，供款额度并不意味着抵扣额度。当纳税人在本年度购买了RRSP这并不意味着他一定要在当年进行税务抵扣。 [*]如果说纳税人觉得明年的收入更高适用的税率更高,纳税人完全可以今年不做抵扣而放到明年进行抵扣。 [*]累计的抵扣额度可以通过查阅上一年税务局核发的报税评定通知书（Income Tax Notice of Assessment）或者再评定书（Notice of Reassessment），在通知书上的aAmount (B) of the RRSP Deduction Limit Statement。 四 买什么投资产品RRSP是一种管理投资的工具，可以在这个计划里配置各种理财品种，比如共同基金（Mutual Funds）、分隔基金(Segregate Funds)和定期存款(GIC)，债券(Bond)等，甚至上市公司的股票(Common Shares of Public Corporations)，并且允许持有30％的外国成分。RRSP投资产品的选择，应该根据自己的情况和需求进行选择。如果有疑问建议跟专业人士进行沟通与交流，在对产品做充分的了解以后再做决定。 RRSP作为一种有效的延税节税的工具是家庭投资组合里的一个重要组成部分，通过合理的规划可以为退休养老打好坚实基础。 声明：本文为北美金融姐供稿，未经允许，不得转载。金融姐微信号：mtlfinance

注册退休储蓄账户RRSP 一 什么是RRSP-注册退休储蓄计划RRSP的全称是Registered Retirement Savings Plan，中文直译就是注册退休储蓄计划。 注册退休储蓄计划是由纳税人建立，通过政府注册，由纳税人或者纳税人及其配偶推动的退休储蓄计划。注册退休储蓄计划中获得的任何收益在计划中是免税的，只有在取出时要依法纳税。RRSP始于1957年。 为什么要“注册”呢？因为只有注册了，政府才承认，才能享受税务优惠。这种税务优惠仅针对有工作收入（Earned Income）的人，这里的工作收入包括受雇所得，也包括自雇所得、赡养费、净租金收益等。工作收入不包括投资所得比如利息、股息和资本利得，也不包括养老金（OAS），RRSP或加拿大退休养老金（QPP）所产生的收入、抚恤金等。 二 为什么要买RRSP1. 税务的优惠RRSP的政策优惠主要体现在两个方面：● 一. 在规定配额之内的RRSP储蓄可以减免其应纳税的收入，从而达到降低税率的目的；● 二. RRSP账户中的投资盈利不需在当年纳税，从而可以实现免税复利增长达到最好的投资回报，直到退休养老时将RRSP账户内资金取出才需纳税。 谈到RRSP，不应该把它当做是一种投资类型，而是一种调节课税收入的延税工具。同时利用政府相应的税务优惠政策在RRSP账户中进行投资理财来为将来的退休生活准备足够退休金储备，保障退休后的生活质量。 2. RRSP 与其它养老金的区别加拿大政府对老年人的基本收入保障、住房和医疗等提供一系列福利计划性的补贴。但是政府的养老金补贴有两方面的限制 ，一是补贴数额有限，只能维持最基本简单的生活；二是多数补贴跟收入相关，很多仅针对低收入的老人群体。 纵观加拿大养老制度，很少有机构提供退休后仍可从原单位领取养老金的福利。因此政府鼓励个人在退休之前做好规划，让自己在退休以后有足够的养老金储蓄，保障退休生活。政府因此制定了一些优惠的政策来鼓励个人做好退休养老金储蓄，其中最主要的就是RRSP。 加拿大养老金大致可以分为两种: [*] 加拿大政府的社会福利, 它来源于税收。也就是说, 你可以不需要任何工作或者贡献, 就能申请。主要有老年金（OAS）、低保补助金（GIS）和配偶补助（Spousal Allowance）。 [*]2. 纳税人通过雇主和工作的积累为自己的退休做的计划和储蓄，代表是魁省养老金计划（QPP）和注册退休储蓄计划（RRSP）。 [*] 3. RRSP与其它投资形式的区别● RRSP作为一种有效的收入调整工具，可以在纳税人财税规划中起到很好的作用● RRSP中的投资可以实现延税复利增长● 举一个最简单例子：一个人有两个投资账户都有10,000加元，一个是普通账户，另一个是RRSP账户。假设他每年都能获得6%的投资收入，每年的有效税率都是30%，30年后普通账户的余额是34,358.29，而RRSP账户是57,434.91。 三 RRSP的取用1. 养老取用RRSP账户理论上可以随时取钱出来用，但是一旦取钱出来就会记为当年的收入，而且这种支取是不可逆的，即不能存回去。这样的话就跟我们使用RRSP的初衷相悖了。一般来说RRSP是为退休储备足够的资金，所以一般都要退休后再行取用。 按照加拿大政府的规定，任何人都需要在71岁的时候关闭RRSP帐号，不能继续往里供款。这时候，你有以下三种选择： 1.可以选择将钱全部取出，可是从RRSP账户中取钱100%算作当年收入。如果这笔钱数额很大，粗略的来说在魁省来说超过13万以上的部分，接近一半都会作为税款交给税务局。所以几乎没有人这么做。2.可以选择将钱转入注册退休收入基金(RRIF)账户来继续享受延税的投资，不过每年你必须按照政府规定的最低提取比例从账户中提取一部分，并放到当年的收入里面上税。例如，你在71岁时的最低提取比例是5.28%，这就意味着，如果你当年有$300,000在你的RRFI账户里面,你需要提取$15,840出来并计入纳税收入。这个比例会随着你的年龄的增大而增加。等到你94岁时，这个提取比例达到20%，从此就不会再增加了。3. 可以将钱拿来购买保险公司提供的年金，它可以保证你不管活多长，终身都有钱用；未用完的部分，还可以留给受益人。例如，如果你是男性，71岁，你用30万加币购买了年金，那么你终身可以每年得到一定数额的退休金。若不幸早走了，没有拿完30万，剩余的部分留给家人。 2. 提前取用RRSP两种情况是可以临时支取RRSP并不影响总额度的 1. 是购房计划 (HOME BUYER’S PLAN-HBP)● HBP允许第一次购房者及配偶（如果配偶和纳税人联名购房）每人可以从各自的RRSP中免税借款（不用加到收入中纳税，每人最多$25,000）来资助购买房子。 2. 是终身学习计划 （LIFELONG LEARNING PLAN - LLP)● 从1999年起，纳税人可以从RRSP中借款来资助自己或配偶念书，取出的款不用纳税，该计划称为LIFELONG LEARNING PLAN（LLP），性质有点像购房计划（HBP）。每人最多提取$20,000。 四 配偶RRSP的补充信息 加拿大的个人所得税是按个人为单位来计算的（只有一些抵扣税额度按家庭计算），一对夫妻如一方年收入7万和另一位是3万，将须支付高于夫妻各自收入5万的所得税。加拿大税法严格限制利用夫妻间平摊收入来减税的做法，但是配偶RRSP 提供给大家一种夫妻间合法分摊收入来降低税负的方法。 配偶RRSP 规定，只要夫妻合计认购的额度未超过两人RRSP 的总额，不论放在谁的名下都是可以按规定抵扣当年的所得税。 ● 通常收入高者应为收入低的一方认购，认购额度仍扣减收入高者的所得税● 若认购额在配偶RRSP存放了三年以上的话，当提取该款项时将在接受一方（收入低者）名下计税，这意味着只需要交纳相对低的税款。● 如果配偶RRSP 一直存放到退休后，并且因为RRSP额度已事先平摊，夫妻双方合计交税额将因此而降低。 o 为什么？因为当RRSP 持有人到71周岁那年，其RRSP帐户须关闭，当事人可选择提出现金并计税或将资产全部或部分转到RRIF（Registered Retirement Income Fund）帐户中。后一种方案（使用RRIF）可继续保持在延税状况下，但是须从持有人70岁起按资产的规定比例逐年提取并计税。 声明：本文为北美金融姐供稿，未经允许，不得转载。金融姐微信号：mtlfinance

理财须知 在加拿大必须要知道的10个理财常识 1.如果不是自己的主要住所，以$1低价转移房产给子女是行不通的。 生前财产赠与在税法上视同卖出，资本增值视同实现要交税。不管将房产卖给子女，还是送给子女，实质是资产的转移，当资产转移给除配偶以外的其他人时，都将被认为是按市场价出让。如果市场价高于成本价，就有资本增值，出让人就必须为资本增值交税。 2. 汇款不等于收入，向税局申报并不意味着汇款要交税。 加拿大所有提供电汇服务的机构都要向税务局申报汇款金额在$ 1万元以上的交易纪录。税局通过交易记录可以更有效地稽查逃税避税活动，若是非居民父母赠与的资金并不需要申报和缴税。但需要保留所有的相关文件，包括汇款单及其它收款转款单据，以避免税局查税时不能提供有说服力的证据。 3.一些特别情形的资产转移，资本增值可暂缓实现或免于交纳。 一是配偶之间的资产转移适用于配偶资产转移法则，按照原有的购入成本转移。二是主要住所转移给子女等，适用于主要住宅增值税豁免法则，增值的部分不用上缴资本增值税。三是拥有符合规定的小型生意企业（SBC）的股东，农场主及渔业业主，将生意转给子女或出售，适用于小型生意增值税豁免法则，在出售其股份时有80万终身资本增值免税额。四是人寿保险受益人取得的人寿保险赔偿适用于人寿保险赔偿免税法则，受益人取得的保险赔偿免税。 4. 老年退休金主要有以下5个方面的来源： 1) 是政府老年金计划OAS。要拿到全额OAS需要18岁后在加拿大居住满40年。居住满10年有资格领取OAS，但只能领取部分。2) 是政府低收入补助计划GIS。如果65岁时申请，领取额随家庭收入增加而递减，收入超过一定额度就没有津贴可领了。3) 是和工作有关的退休金计划如CPP/QPP，没有交纳过CPP的人则不能领取CPP。4) 是公司和个人的退休金计划。公司退休金计划一般有两种, 设定供款计划 (DCP) 和设定收益计划 (DBP)5) 是个人RRSP计划 5. 加拿大税收制度将居民分为税务居民和非税务居民。是否税务居民与是否拥有加拿大国籍或枫叶卡没有直接的关系。 加拿大公民和枫叶卡持有人可能是税务居民，也可能是非税务居民，非加拿大公民和非枫叶卡持有人也可能是税务居民。非税务居民指的是迁离加拿大，并且完全切断与加拿大的居住关系，其全球收入不需要在加拿大申报的特殊群体。对于迁离加拿大的人士来说，离开并不能说明或自动被认定为非税务居民。 6. 家庭财富管理需要构建稳固的财富金字塔。 由底部往上依照的次序是保障性资产，投资性资产和投机性资产。保障性资产由稳健的人寿保险、大病保险、家庭健康医疗保险、房屋财产保险等家庭保障计划构成，投资性资产由固定收益的投资工具如债券、债券基金、股票、股票基金等增值性资产构成，塔尖投机性资产由期货、期权、外汇等金融衍生品等资产构成。 7. 遗嘱是一种书面文件，用于说明死者希望身后财产如何分配。 每一个正常的成年人都可订立遗嘱。若没有遗嘱，所有遗产将根据各省遗产分配的法律条文进行分配，结果可能不一定符合当事人的意愿。要保证所立遗嘱有效，最好找律师咨询相关的规定。遗嘱需要根据自身情况变化适时调整。如果立遗嘱时是单身，而在立遗嘱之后结了婚，那婚前订立的遗嘱便失去效力。如果立遗嘱者已婚，而在订立遗嘱之后离婚，那么遗嘱里有关遗赠给配偶的部分无效。 8. 可预见的人生风险主要有三类 过早死亡、伤残或重病、老年没有足够的收入。过早死亡、伤残或重病可以通过保险让风险得到有效控制和转移。对于老年没有足够的收入来源的风险，更需要未雨绸缪，提前准备自己的退休生活，防止“人活着而钱没了”。 9.为父母或祖父母申请超级签证，需提供已经购买加拿大境内有效的私人医疗保险的证明。 对私人医疗保险的要求有三条：保险至少购买一年；保额10万加元以上；保险能够承保日常就医、住院和送返原居住国的费用。 10.人寿保险受益人指定大有讲究。 保险公司能否把保险金直接赔付给指定受益人，保险资产能否免于债权人追索，能否避免遗产认证费用，取决于保单所有人是如何指定受益人的，以及受益人与保单拥有人是何种关系。如果指定的受益人是自己的直系亲属比如父母，配偶，子女和孙子女，保单的赔偿可免债权人追索；如果是指定是自己的兄弟姐妹，或前妻，前夫，都没有免债权人追索的功能。如果非要指定自己的兄弟姐妹为受益人同时又要避免债权人追索，必须要指定其为不可更改的受益人。如果保单中未指定受益人，赔偿作为遗产要经过遗产认证程序，如果被保险人生前有债务，保险赔偿要先用于偿还其所欠债务，剩余部分才可由其法定继承人继承。 加拿大理财八大误区 错误1．低息的贷款先还，高利息的贷款反而后还。 一个好的财务leverage(杠杆)是：低息的债务大量吸纳，然后拿这笔“别人的钱”去投资，放贷，获取高息回报。银行和金融机构也都是以这种方式运营的。但放着高利息的贷款不还，却先还高息贷款就相当于一方面放弃自己的福利，另一方面在进行自我惩罚。让人感到很是痛心。这种现象具体表现为：先还房屋贷款，后还学生贷款，后还LINE OF CREDIT, 后还信用卡债务。 错误2．加快偿还房屋贷款，捧着金饭碗讨饭吃。 有个华人朋友和笔者讲自己的生活很艰难。但本人一看她的财务状况：30万的房子只欠银行10万，同时还有10万元的RRSP, 以及2万元的LINE OF CREDIT。银行的贷款利息3%，LINE OF CREDIT是6%，显然已经犯了第一类错误。应该重新申请房屋贷款，即欠银行22.5万。自己多了12.5万的现金，再还掉2万元的LINE OF CREDIT. 一个人一生中拿到的最低贷款往往就是房屋贷款了，既然是个福利，就不因该尽快放弃，应该慢慢享用，不该加快偿还。还贷快慢并不会改变您的地税，也不影响您的居住，但加速还贷却降低了您今生的生活质量，加重了您的负担，只是增加了遗产。这是一种不健康的理财观和人生观。笔者认为：钱只挣不划花，只是改变了银行存款的数字，最终变成自己的遗产。钱不花出去，就不属于你，只是个遗产。笔者建议大家去充分享受人生。有些华人朋友总还怕有事，但如果您有了保险和LINE OF CREDIT大事和急事您就都不怕了，可以放心的去花钱了。 错误3．年薪3万以下者买RRSP。 生活较紧张，再去花钱买RRSP，会加重负担，而且每年的RRSP额度都可以累积（CARRY FORWARD），不会"过期不给"。在税率是22%时购买RRSP，如果RRSP累积过多，一旦发生意外，所有RRSP之总额，将当成去世当年收入来课税，税率反而可能加到50%，得不偿失，积蓄付之东流。 但近期准备购买首个住房者应该先买RRSP,然后通过使用HBP PLAN, 从而达到“一钱两用”——既可以享受退税，买房时又可以将之贷出买房，非常划算。HBP指的是RRSP中的购房者计划（Home Buyer's Plan）。目前的HBP是由联邦政府1999年预算案修订确立的，此计划使得加拿大人在符合规定的前提下，可以不被扣税而使用一定数额的RRSP帐户内资金用以购买住宅。按规定提前从RRSP帐户内支取资金是要被预扣税的，但以HBP的形式取款不受此限制，可以说是对RRSP持有者的又一优惠措施。 错误4．RRSP只买不取或者认为RRSP只有65岁以后才能用。 正确的做法是：收入高的年份买，降低税赋；收入低的年份取，这笔钱就加到了今年的收入顶上，但这年收入不高，也会增加很多税赋，却让这笔RRSP"解套"，且帮到自己度过难关。 错误5． 注重当年退税，不注重长期的税务规划。 当年退的是小钱，长期的规划才是重点。 错误6．没有做好组合和搭配，高风险的比例太高，或过于保守。 各种投资的优先级和比重需要请教专家来获取专业意见。 错误7．参加以上的各种投资储蓄计划，但没有个人保险计划和避税计划打底。 一个好的投资组合是要考虑到规避风险，合理搭配并且结合长期的避税规划。若没有这两个基础，其他的投资都是空中楼阁，风险极高并且每年的税赋会无情地吃掉您的资本利得。 声明：本文为北美金融姐供稿，未经允许，不得转载。金融姐微信号：mtlfinance

隔离基金 Segregated Funds 什么是隔离基金？隔离基金(Segregated Funds) 是加拿大金融市场上一种独特的投资产品，其服务对象为加拿大居民。非加拿大居民不能够投资隔离基金。 隔离基金的特点● 专业化管理与互惠基金一样，隔离基金由专业的投资经理管理，将聚集的资产投资在多样化的投资产品上（如股票，债券等）。基金管理人较一般投资者而言,具备更专业的研究能力,能为投资者获取更稳健的投资回报。 ● 多元化投资与互惠基金一样，隔离基金使您可以接触多元化投资组合的机会。隔离基金将资产分散投资在多种不同证券上，从而减低风险，同时，增加资产的回报率及资产增值机会，而这种多元化投资并非一般投资者可独自做到的。 ● 灵活方便投资者可选择投资一只基金或由同一基金机构发行的多只基金。投资者可以一次性购买，也可每月，每季度定额购买。隔离基金既可投资于注册退休计划（RRSP），也可投资于注册教育基金计划（RESP）。投资者更可在一定范围内将资金在同一机构基金间转移无需支付额外费用。 隔离基金超越互惠基金的优点● 期满本金保证合同期满时，至少可以获得 75% 或100%投资本金保证。如果资本按照协约投资一定期限如10年，100%本金保证，您现在投资$50,000，10年后，如果您的投资的市场价值是$90,000，您就可以拿到$90,000，如果您的投资的市场价值降为$40,000，但您可以拿回$50,000。 ● 死亡本金保证如果合同持有人在合同期满前（10年内）死亡，受益人会得到投资的市场价值或是保证的本金中较多的那个价值而无需经过遗嘱验证。如按照协约投资10年，100%本金保证，投资$50,000，2年后，合同持有人不幸死亡，如果投资的市场价值是$ 60,000，受益人可以拿到$60,000，如果投资的市场价值降为$40,000，受益人仍可以拿回$50,000。 ● 锁定收益功能（The Reset Feature）大多数隔离基金有让您每年有2次或4次机会让你在资产积累到较高的水平时锁定收益。如您现在投资$50,000，二年后，如果您的投资增长到$ 65,000，锁定后$ 65,000变成你新的期满本金保证。同时，死亡本金保证的数额也增加到$ 65,000。但要注意，锁定后您的保险合同的期限又要从头开始计算。锁定后10年才是到期日。 ● 免受权债人追讨因为隔离基金（Segregated funds）是人寿保险的一种，所以在个人破产的时候，它可能免受债权人追讨。这项功能主要是为生意人或专业人士所作的考虑，因为他们的资产有面临债权人追债的可能。为达到避债保障的目的，您必须指定一个优先 (preferred)或不可变更 (irrevocable) 的受益人。其中关键在于人寿保险投保人(领年金者)与受益人之间的关系。这方面也有例外情况，建议您咨询独立的法律顾问。 ● 遗产转移您的保险合同的净额会直接支付给您的受益人，由此得以免除遗嘱验证所需的时间及费用。而且，遗嘱验证是一项公开程序，与之相关的资料是对大众公开的。由于免除您的继承人面对遗嘱验证，隔离基金能够确保您的私人决定与个人资料不公开曝光，您的隐私权也获得保障。 ● 省税的功能非注册计划的隔离基金与互惠基金相比有税务上的优势。如果隔离基金在某年出现资本亏损，该亏损可以用来抵消其它投资过去三年或未来的资本增值而无需卖出该隔离基金。互惠基金只有在售出时才能申报资本亏损。 如果你在年底买入非注册计划的互惠基金，即使你拥有该基金数天，你也得为该基金一年的资本增值支付税金，而对于非注册计划的隔离基金来说，收入的分配是每月进行的，你不须为购买之前的增值支付税金。 保本基金适合哪些投资者●保本基金不适合对资产流动性要求高的投资者 ●保本基金特别适合两类投资者： o 第一类是老年人：目前把所有资产都放在GIC等保守投资工具上，但由确实需要较高收益来维持退休后生活水平不变的人。保本基金使他们在市场急剧变化时保持心态平和。只需付出少许额外费用，就能保障合同到期至少本金是安全的。 o 第二类是处于35-55岁正在积聚财富，希望从保本基金受益不愿承担市场风险的人。 小贴士●保本基金的缺点是选择性少，管理费通常比互惠基金高0.2%-1%，收益一般比同类的互惠基金要低一点，但这是你取得保障需要付出的成本。保险公司为此也要付出成本。他们通常会通过购买期权等衍生工具来对冲风险。若您属于长线投资者又不想亏本、或是生意人有机会破产、或年纪较大或身体不太好的话，这类投资可能适合于您。●另外，购买保本基金需要通过持有人寿保险执照的投资理财顾问。 声明：本文为北美金融姐供稿，未经允许，不得转载。金融姐微信号：mtlfinance