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标题: 事关每家!2025加拿大税务+福利新规发布 12大调整:牛奶金增加、税级变化等 [打印本页]
作者: 萌村村长 时间: 前天 13:04
标题: 事关每家!2025加拿大税务+福利新规发布 12大调整:牛奶金增加、税级变化等
文章来源:加国第一生活
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通胀调整系数:2.7%
每年,大多数所得税和福利金额都会根据通胀进行调整。CRA宣布,2025年用于调整税收等级和金额的通胀率为 2.7%(去年这一数字为4.7%,因为当时通胀更高)
2025年五大税级
明年所有五个联邦所得税等级都将按 2.7% 的通胀率进行调整。新的联邦税级如下:
$0 -$57,375:税率为15%。
$57,375- $114,750:税率为20.5%。
$114,750-$177,882:税率为26%。
$177,882-$253,414:税率为29%。
超过$253,414:税率为33%。
此外,各省也有各自的省级税收等级,大多数省份也会根据各自的通胀指数进行调整。
个人收入免税额(BPA):$16129
基本个人免税额是指无需缴纳联邦所得税的收入金额。2019年,政府宣布每年提高BPA,直到2023年达到$15,000,然后再与通胀挂钩。
2025年,BPA将增至 $16,129,意味着个人2025年收入在此金额以下时无需缴纳联邦所得税。
超过这一金额的纳税人,其联邦抵免金额将按最低联邦税率(15%)计算,抵免价值为 $2,419(该抵免为“不可退税”,仅在纳税人应缴税额达到该数额时才有最大价值)。
对于高收入者,增加的BPA会有收入测试:
净收入超过 $177,882(2025年第四税级下限)的纳税人,其BPA增幅将逐渐减少,并在收入超过 $253,414 时完全取消。
这些最高税级的纳税人仍可获得调整后的“旧版”BPA,即 $14,538。
加拿大养老金计划(CPP)供款
2025年,员工和雇主的CPP供款率维持在 5.95%,但“年度最高供款收入”(YMPE)将增至 $71,300,基本免税额保持在 $3,500。
员工和雇主的2025年CPP最大供款金额为 $4,034.10。
自雇人士的供款率为 11.9%,最大供款金额为 $8,068.20。
此外,自2024年起,引入了一个新的“第二供款率和收入上限”(YAMPE),针对收入超过第一个收入上限的工作者:
2025年,第二收入上限比第一个上限高 14%,即 $81,200。
第二CPP供款(CPP2)的雇员和雇主供款率为 4%,最大供款金额为 $396;自雇人士的供款率为 8%,最大供款金额为 $792。
就业保险(EI)保费
EI保费将迎来上调:
注册退休储蓄计划(RRSP)限额
2025年的RRSP限额为 $32,490,高于2024年的 $31,560。
养老金(OAS)
对于领取OAS的个人,2025年OAS回收阈值为 $93,454,即若应税收入超过该金额,保障金将逐步减少。
加拿大儿童福利金(CCB)上涨
从 2025年7月1日 起,加拿大儿童福利金(CCB)将迎来上涨:
6岁以下儿童 的最高金额增加至 $7,997,比2024年增加 $210。
6岁至17岁儿童 的最高金额提高至 $6,748,比2024年增加 $170。
商品及服务税/统一销售税抵免(GST)福利
联邦政府的GST/HST退税福利也有所提升:
成年人 的最高退税金额增加至 $349。
儿童 的最高退税金额提高至 $184。
加拿大联邦工人福利金(CWB)
加拿大税务局(CRA)表示,加拿大工人福利金(CWB)的标准和金额将全面提高:
基本利率
2025年第一季度的规定利率将下降至 4%:
免税储蓄账户(TFSA)限额
2025年,TFSA的年供款限额保持在 $7,000。虽然通胀调整金额为 $6,963,但由于未达到四舍五入增加的$500增量,限额维持不变。
这些变化将从2025年1月1日起生效,大家注意提前规划财务哟!
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