萌村村长 发表于 2018-3-6 23:51:59

加拿大免税储蓄账户的超供款陷阱

                                                                                                   
联邦税务局表示,免税储蓄户口(TFSA)超额供款每年达20万人。有会计师指出,存户自己把原来银行的TFSA户口取消,将往另一间银行开个新的TFSA户口,把取出来的钱再存入去,往往便自动堕入超额供款陷阱。



据联邦税务回应的查询,2015年的年度供款限额为1万元,总额不能超过4.1万元,当年有超过19.1万个TFSA账户出现超额供款的情况。2016年,TFSA年度限额减为5500元,总额不超过4.65万元,当年超额供款的账户就有超过22.2万个。至于2017年的年度供款额还是5500元,总额为5.2万元,超额供款的情况暂时还不清楚。

税务局向超额供款的罚款是超出部分的1%,如果有人超额供款5000元,每月便会被罚款50元。

特许会计师梁万邦表示,银行为吸纳更多市民的小额存款,都积极向客人推介免税储蓄户口。对于银行来说,能吸收更多储户的小额定期存款,要比吸引少数储户的大额存款更好。

「小额定期存款的利息还是比较低的,如果是大额的定期,利息就比较高才能揽到,所以金融机构更鼓励吸引小储户。而TFSA户口,正属于这类存款,所以是金融机构比较喜欢的。」

他举例称,某客户去A银行办理业务时,该银行的职员向他许诺,只要该客户愿意在本银行开设TFSA账户,并且从其它银行把钱转存入新账户内,就会提供更高的利息。于是客户就打算把自己在B银行内TFSA账户上的钱全部转过来。

梁万邦表示,「这时候问题就出现了,如果该客户委托A银行,由A银行出面,把B银行相应户口上的钱款转过来,那就万事大吉;如果客户想著顺便把B银行的相关户口取消,把里面的钱全部取出,再存入A银行中,就会面临极大的超额供款风险。」

他以2016年的TFSA供款额度为例,当年额度为5500元,而那位客户在B银行内已经存了总共5万元的免税存款。收到A银行职员的推介后,顾客自己跑去将B银行将此处的TFSA户口取消,再跑去A银行开始一个全新的TFSA户口,将5万元全部存入。

「这个时候,假设上述举动是在2016年发生,当年的TFSA额度是5500元,那这位顾客等于是有44500元的超额供款,按超出部分1%计算,那就是445元的罚款。」

梁万邦称,上述问题本来是可以避免,但存户对TFSA户口的了解不足,金融机构的推销人员即使讲解清楚,客户亦容易犯下错误。

他还指出,许多存户以为,从TFSA账户上取出钱之后,过后还能再补回去,这是大错特错。

「还是以2016年为例,某客户用足5500元的免税额度,过了一段时间,他有急用又取出3千,用完之后,该客户觉得不应该浪费自己的额度,又往里面存回3千元,这下就是超额了,要被罚款。」

还有就是这个户口内的存款,可以是作为定期存款,可以购买债券,但不能用于频繁的股票交易,因为由此产生的利润就不会被认作是储蓄了。


本文来源:蒙城华人
               
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