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最后发表: 三道道@ 2018-3-16 11:11 4294967365 10 2017-8-2
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最后发表: litao5977@ 2018-11-9 15:44 1164383072 5 2018-10-26
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北美金融姐 [税务] 小型企业/自雇人士报税 attach_img
对比普通雇佣员工,自雇人士汇享有更多的税务优惠,所以自雇人士报税和个人报税是有所区别的。 如何报税 —— 7步走: 一. 你属于独资企业(sole proprietorship)、合伙企业 (partnership)还是企业(corporation)?· 独资企业/合作企业:填写表格 T2125· 企业:填写表格 T2 (不适用这篇文章)点击“公司税务”查看企业报税 二. 报税方法:· 找专业人士· 自己报税o 在CRA官网注册My Business Account, 就可以自己报税了o 注册后可以使用报税软件、报税网站 三. 使用表格T2125来计算出你的应税收入/损失· 决定你的收入类型· 将所有属于这个收入类型的收入输入进去,包括总销售额、提成、半成品等· 减去部分成本(不是开销),例如销售税、销售折扣等· 将开销(Expense)输入表格,例如餐费、旅行开销等 四. 计算你的QPP(退休金) 五. 计算你的EI –Employment Insurance (失业金) 六. 报税截止日期和付款日期:· 报税截止日期:每年的6月15日· 付款截止日期:每年的4月30日(如果还欠CRA一些税额) 七. 需不需要进行分期付款?· 如果你欠CRA的税额已经超过最高额度,则需要进行分期付款 其他常见问题: 一.自雇人士/小型企业的税收制度是怎样的?和个人报税一样,税收都是以递增的方式进行,如果不明白的可以点击“个人报税”查看税收流程。 联邦政府税收制度 魁省政府税收制度 二.自雇人士/小型企业有什么开销是可以抵税的?以下是几种常见的(必须与你的企业相关联的费用):· 如果你在家办公:房险,电暖,部分的财产税,部分的房贷利息等· 律师费、法律费用等(例如律师咨询费)· 广告费用· 屋里办公的维修费· 食物/娱乐花费· 办公室花费(例如文具)· 员工工资· 汽车费用(例如油费、维修费) 声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。北美金融姐微信号:mtlfinancehttp://www.mengchenghui.com/data/attachment/forum/201612/17/011557lyqqeq1b4q1aq3vq.jpg
最后发表: 北美金融姐@ 2018-2-5 09:09 1142 0 2016-12-17
北美金融姐 [税务] 个人报税指南 attach_img heatlevel
谁可以报税?只要成为税务居民就可以进行报税(不论是本国人还是外国人) 谁必须报税?在纳税年度里你有收入(工作收入、投资收入、政府补助金等) 报税截止日期?每一年的4月30日 超出报税截止日期有什么后果?你的GST/HST优惠、牛奶金、老年金等有可能会延迟发放 如何报税?-找会计师进行报税-自己报税 如何自己报税?· 可以上官网:http://www.cra-arc.gc.ca/menu-eng.html 按照官网的说明步骤来进行报税· 官网例举的几种方法: o NETFILE:使用税务软件或者网上软件来进行报税 o Auto-fill my return: 是CRA推出的一个自动报税程序,详情还需上官网查询 o By Mail:将你的税务报表邮寄到税务中心 有哪些软件或者报税网站? · 报税软件:可以上官网进行软件下载,有Windows和Mac两种选择,其中较为常用的报税软件有:TurboTax, FutureTax,TaxFreeway官网软件下载链接:http://www.cra-arc.gc.ca/esrvc-srvce/tx/ndvdls/netfile-impotnet/crtfdsftwr/menu-eng.html · 报税网站:· 官网也有推荐报税网站,和报税软件在同一个网页上,大家可以复制黏贴上面的链接。其中较为常用的网站:TurboTax Free 和 H&R Block Online Tax Software 报税需要准备什么材料? — — 取决于你需要申报哪种收入和可报税开销。 · 社保号(SIN)· 表格: o T4(普通收入) o T4A(其他收入) o T5存款利息表 o T3投资收益表 o RL-31 Slip (如果是租客) o RC62(牛奶金)小贴士--表格下载地址http://www.aclasssoft.com/advtax/main.jsf?lang=en · 其他(以下部分可用来抵税,具体需上官网进行查询): o 自己/孩子的车卡月票收据 o 孩子的夏令营、其他课外活动花费收据 o 自己/家里人的医疗花费收据(部分医疗花费可用来抵税,具体详情可以上这个网站查询是否符合抵税要求:http://www.cra-arc.gc.ca/medical/ ) 报税所需知道的概念:· 应报税的收入(taxable income)· 减税额(deductions)· 税务优惠(tax credits) o 具体的减税额度和税务优惠额度可以登陆网站:http://www.cra-arc.gc.ca/tx/ndvdls/tpcs/ncm-tx/rtrn/cmpltng/ddctns/llddctns-eng.html 报税基本流程:1. 算出应税收入2. 减去减税额度,得到新的应税收入3. 用新的应报税收入算出应缴税额度(Tax Payable)4. 在应缴税额度的基础上减去税务优惠额度,得到最终应缴税额度 如何计算税? 加拿大报税是按照收入级别进行划分,并且是以递增的模式。联邦政府和省政府的税收制度也不一样: 举例(此例子并不完善,只是简单概述计算税的流程): 联邦政府税收制度: 举例: 假如你今年的应税收入为$140,388, 你今年的联邦税为: $45,282 x 15% + ($90,563 - $45,282) x 20.5% + ($140,388 - $90,563) x 26%=$45,282 x 15% + $45,281 x 20.5% + $49,825 x 26% = $6792.3 + $9282.605 + $12954.5= $29,029.405 举例: 接上,你的应税收入依旧为$140,388, 你今年的魁省税为: $41,935 x 16% + ($83,865 - $41,935) x 20% + ($102,040 - $83,865) x 24% + ($140,388 - $102,040) x 25.75%= $6709.6 + $8,386 + $4,362 + $9,874.61= $29,332.21 所以假如今年的应税收入为$140,388, 所需缴的税总共约为:$58,361.62 *但你可能还会有些抵税额和税务优惠,所以所需缴的税也会有所降低。 声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。北美金融姐微信号:mtlfinancehttp://www.mengchenghui.com/data/attachment/forum/201612/17/011557lyqqeq1b4q1aq3vq.jpg
最后发表: 北美金融姐@ 2018-2-4 20:26 1149 0 2016-12-17
蒙城汇-Coco [法律公证] 如何寻求法律援助 ? attach_img
在魁北克发生法律纠纷,如果聘请律师费用很高,我们可能负担不起,这个时候就需要寻求法律援助,今天我们就来了解一下它。 一、申请法律援助的条件:免费获得法律援助资格的条件:每年最高收入必须符合以下要求:申请人居住在偏远地区时,上述金额增加20%。 有法律援助资格的条件:要获得法律援助,申请人的最高年度总收入必须介于以下金额之间:申请人居住在偏远地区时,上述金额增加20%。 二、法律援助服务内容法律援助一般包括:社会和行政法(例如:最后手段财政援助,职业伤害,刑事损害索赔);刑法(例如:刑事犯罪,简易犯罪);家庭事务(例如:离婚,儿童保育,赡养费);民法(例如:反对扣押,消费者保护);青年法(例如:收养,青年保护,年轻罪犯);移民(例如:驱逐,赞助); 不包括以下情况:诽谤案件;关于违章停车的辩护。 三、以下是提供法律援助的部分机构: 1、Justice Centre in Montreal (Centre de Justice de Proximité) 407 Boul. St-Laurent, bureau 405. 官网: http://www.justicedeproximite.qc.ca/ 电话: 514-227-3782 律师不会代表你参加庭审,但是可以帮助你解释法律条规,组织案件,提供进一步专业服务,而且不花一分钱。同时工作人员不询问你的财务状况。 2、 Quebec Young Bar Association 官网: http://ajbm.qc.ca/en/ 电话: 514-954-3487 该协会有许多10年及以下工作经验的律师,免费提供法律援助,包括刑法,消费者法,家庭法,公司法等方面。 3、ProBono Students Canada McGill 官网: https://www.mcgill.ca/probono/faq 电话: 514-398-3855 起草和撰写法律简报,研究不同的法律主题和制作情况说明书,准举办公共法律教育研讨会,向公众提供关于特定主题的法律信息,以及直接为客户提供法律信息并回答他们的问题。 4、ProBono Quebec 官网: http://www.probonoquebec.ca/ 电话: 514-954-3434 主要处理涉及公共利益的特殊事件。 5、The Bar of Montreal 官网: http://www.barreaudemontreal.qc.ca/en 电话: 514-866-2490 Referral Service会提供一位律师的名字,你只用支付前半个小时的资讯费用(30加币),甚至有些情况他们会提供免费服务。 6、YWCA 官网: http://www.ywcaquebec.qc.ca/ 电话: 514-866-9941 7、Head & Hands 官网: http://headandhands.ca/programs-services/legal-services/ 电话: (514) 481-0277 对12岁至25岁之间的人在劳动法,离婚法,歧视,租户法等方面提供帮助, 25岁以上的人提供十二项以上法律服务。 8、McGill Legal Information Clinic 官网: http://licm.mcgill.ca/?page=freeinfo 电话: 514-398-6792 主要由McGill大学法律专业的学生提供法律援助。 9、Educaloi 官网: https://www.educaloi.qc.ca/ 提供了大量易于理解的信息,解释各项法律规定的权利和义务。 本文系翻译自:http://hsvp.com/3622 http://hsvp.com/3623
最后发表: 蒙城汇-Coco@ 2018-1-26 23:53 1884 0 2016-12-15
北美金融姐 [税务] 公司税务 attach_img agree
什么时候开始为你的公司进行报税?· 期限:必须在你的会计周期(fiscal period)结束后的6个月内完成报税· 例子:o 假如你的会计周期于3月31日结束,你公司报税的期限截止于9月30日o 假如你的会计周期于8月31日结束,你公司报税的期限截止于3月23日 如何报税?· 联系专业会计师· 自己报税o 使用报税软件(点进以下这个网页链接就可以看到哪些软式是CRA允许的):http://www.cra-arc.gc.ca/esrvc-s ... rpnt/sftwr-eng.htmlo 使用纸质表格(点进以下网页链接查看可以下载的表格及注意事项):http://www.cra-arc.gc.ca/tx/bsnss/tpcs/crprtns/rtrn/wht/ppr-eng.html 所需要的材料(提前准备好):· 公司的财务报表· 公司财务报表的补充文件(notes)· 公司的详细信息,例如:business number, complete address, fiscal period等· 所有你自己的个人信息和收据 关于T2表格:如果是企业进行报税,必须填写T2表格T2表格里的一下3项内容必须要填补上:· Schedule 100, Balance Sheet Information · Schedule 101, Opening Balance Sheet Information · Schedule 125, Income Statement Information · Schedule 141, notes Checklist CRA官网提供了一个公司报税的详细介绍,可以点进这个链接进行查看:http://www.cra-arc.gc.ca/E/pub/tg/t4012/t4012-03-e.html 如何拿到T2表格?· 网上:CRA官网:http://www.cra-arc.gc.ca/E/pbg/tf/t2/README.html· 电话:无论你在美国还是加拿大,都可以拨打电话:1-800-959-5525进行预订 关于企业税联邦税 · 如果满足小企业减额优惠(small business deduction)的条件,还能享受额外的减税。不过这个减额优惠额度会逐年减小: · 如果还有投资收入(Investment Income), 会有对应的投资收入税,为38.7% 魁省税(2016)· 企业税(Active Business Income): 11.9%· 小企业减额优惠(Small Business Deduction): 8%· 投资收入税(Investment Income): 11.9%· 注意: 魁省的企业税从2017年到2020年会逐年降低(每年1月1日开始生效) 声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。北美金融姐微信号:mtlfinancehttp://www.mengchenghui.com/data/attachment/forum/201612/17/011557lyqqeq1b4q1aq3vq.jpg
最后发表: Michelle@ 2018-1-26 17:25 937 1 2016-12-17
蒙城汇-Lucy [法律公证] 如何在大使馆进行公证? attach_img
一、公证申请条件根据当事人的申请,大使馆或总领事馆可受理符合以下条件的公证申请: (一)当事人住址应在使领馆相应领区; (二)当事人应为中国公民、法人或者其他组织。大使馆或总领事馆主要受理旅居加拿大并具有中国国籍的当事人的公证申请。为临时出国的中国公民办理公证限于在加拿大境内处理死亡案件等紧急事项。外国人(含外籍华人)一般应当在当地有合法资格的公证机构办理公证; (三)申请公证事项应当属于大使馆或总领事馆可以办理的公证种类范围。大使馆或总领事馆可以办理的公证种类主要有:1、委托书、声明书等文书签字属实公证2、《在境外领取养老金资格审核表》(原健在(生存)证明)3、居留公证 当事人如需办理其他类别的公证书,原则上应在所在地办理公证,然后按照认证程序向大使馆或总领事馆提出认证申请。二、所需材料申请公证的当事人应根据领事官员要求提交以下材料: (一) 逐项填妥的《公证、认证申请表》 (二)有效的中国护照原件及带照片资料页复印件(或法人资格证明及其法定代表人的身份证明,其他组织的资格证明及其负责人的身份证明) (三)有效的在加合法居留证件原件和复印件,如枫叶卡、工作许可、学习许可 (四)根据申请公证种类,应当提交的其他材料(见附后列表)或领事官员要求提供的其他证明材料 (五)申请公证的文书原件 (六)对可以代办的公证申请,还应提交有代理权的证明。委托代理人应提供有效身份证明以及由公证当事人出具并经公证的授权委托书,法定代理人应提供其身份证明以及能证明其与当事人监护关系(一般即父母子女亲属关系)的材料等 (七)涉及重要财产权利转让、变更等与当事人有重大利益关系的事项,应根据领事官员要求谈话,并在《接谈笔录》上签名或捺指印  小贴士:申请人草拟《委托书》、《声明书》等时,请打印或用墨水笔书写,字迹必须清楚、工整,不得涂改。请勿事先签名或填写日期,待领事官员审核通过后在领事官员面前签名并填写日期,否则必须重新抄写。申请办理委托书、声明书,公证申请人应当亲自到场办理。 三、申请方式(一)当事人本人到大使馆或总领事馆申请(二)无需提前预约(三)不接受邮寄申请(四)如有需要,当事人须根据大使馆或总领事馆通知再次补充材料等 四、办理时间(一)正常办理:4个工作日(二)加急服务:3个工作日(三)特急服务:2个工作日 小贴士:因补充材料、核实情况、不可抗力等原因所需时间不计算在上述期限内。五、公证费用及收费方式(一)在取证单标注的日期,由申请人本人或委托他人凭取证单原件交费并领取证件。逾期6个月不取,大使馆或总领事馆将销毁处理,由此产生的后果由当事人自行承担。(二)正常办理:民事类公证:每份30加元;商事类公证:每份60加元。(三)加急办理:每份加收35加元。(四)特急办理:每份加收50加元。(五)接受现金支票( Money Order)、公司支票、加元银行卡(Debit Card),不接受现金、信用卡和个人支票。如在大使馆办理,支票抬头请写:Chinese Embassy;如在总领馆办理,则写Chinese Consulate General。 六、注意事项(一)声明书、委托书、指纹等公证必须由当事人本人亲自来大使馆或总领事馆办理公证,并在领事官员面前,在有关文书上签名或捺指印。(二)当事人应当具有完全民事行为能力。当事人系无民事行为能力人或限制民事行为能力人的,应由法定代理人(即监护人)代理。(三)法人申办公证,应当由其法定代表人代表。其他组织申办公证,应当由其负责人代表。(四)上述说明如有变动,以大使馆或总领事馆解释为准。七、不予办理公证的情形(一)申请公证的事项不真实、不合法的,当事人提供的材料不充分,虚构事实或者提供虚假文书申办公证的,以及有不按规定支付公证费等情形。 (二)大使馆或总领事馆不能办理合同、协议类公证,不动产公证以及公司章程、注册文件、招标投标、票据、贷款等公司、金融事务公证。 合同、协议类公证涉及依照我国或驻在国民商法对合同、协议文本内容进行全面、严格的审查,应在中国国内或驻在国当地公证机构办理;不动产公证应当在不动产所在地公证机构办理,驻外使领馆可以受理的只能是涉及国内房产的委托书、声明书公证;公司、金融事务公证涉及我国或驻在国金融、公司法律事务,应在中国国内或当地公证机构办理。 (三)出生公证、死亡公证、无违法犯罪记录等公证,应根据事实发生情况,向中国国内或驻在国事实发生地公证机构申办公证。以上事实一般是由中国国内或驻在国当地民政、居留等部门进行登记、确认的,大使馆或总领事馆因不掌握相关情况,不能出具相关种类的公证。 (四)中国国内出具的学历学位证书、职业资格证书、驾驶证、结婚证等应在国内办理公证,大使馆或总领事馆不掌握相关证书的真实情况,不能为中国国内出具的证书办理公证。 对大使馆或总领事馆不能办理的公证种类,需在国内公证机构办理公证的,如当事人身在国外、不便回国办理,可以委托他人(国内亲友、律师等)到国内公证机构办理;如国内公证机构要求,当事人可在驻外使领馆办理委托国内亲友代为办理的委托书公证。 本文系整理自中华人民共和国驻蒙特利尔总领事馆https://goo.gl/Yg86S6
最后发表: 蒙城汇-Lucy@ 2018-1-5 01:35 960 0 2016-12-16
北美金融姐 [税务] 税务常见专有名词 attach_img
· Benefit Income 福利/补助金收入 · Capital Gains 资本增值收益 · Caregiver 照顾者 · Child care expense 儿童照顾开销 · Common-law partner 普通法伴 · Eligible dependant 符合资格的受赡养人 · Employment income 员工收入 · GST/HST credit 消费税 · HBY (home buyer’s plan) 初次买房计划 · Investment Income 投资收入 · LLP (lifelong learning plan) 终身学习计划 · OAS (old age security) 老年金 · QPP (Quebec pension plan) 魁省退休金 · RESP (registered education savings plan) 注册教育储蓄计划 · RRSP (registered retirement savings plan) 注册退休储蓄计划 · Self-employment income 自雇收入 · Solidarity Tax Credit 省税 · Spouse 配偶 · Support Payments 赡养金 · Taxable income 应税收入 · CCTB (Canada Child Tax Benefit) 牛奶金 声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。北美金融姐微信号:mtlfinancehttp://www.mengchenghui.com/data/attachment/forum/201612/17/011557lyqqeq1b4q1aq3vq.jpg
最后发表: 北美金融姐@ 2017-12-28 15:26 744 0 2016-12-17
北美金融姐 [税务] 留学生报税指南 attach_img heatlevel
报税截止日期:每一年的4月30日 报税方法:· 找学校机构· 找其他组织· 找专业会计师· 自己报税 如何自己报税?· 可以上官网:http://www.cra-arc.gc.ca/menu-eng.html 按照官网的说明步骤来进行报税· 官网例举的几种方法:o NETFILE:使用税务软件或者网上软件来进行报税o Auto-fill my return: 是CRA推出的一个自动报税程序,详情还需上官网查询o By Mail:将你的税务报表邮寄到税务中心 有哪些软件或者报税网站? · 报税软件:可以上官网进行软件下载,有Windows和Mac两种选择,其中较为常用的报税软件有:TurboTax, FutureTax,TaxFreeway 官网软件下载链接:http://www.cra-arc.gc.ca/esrvc-srvce/tx/ndvdls/netfile-impotnet/crtfdsftwr/menu-eng.html · 报税网站:官网也有推荐报税网站,和报税软件在同一个网页上,大家可以复制黏贴上面的链接。其中较为常用的网站:TurboTax Free 和 H&R Block Online Tax Software 报税所需材料(一般来说留学生的报税材料为以下几种):· 社保号(SIN)· 表格: o T4 (如果你有part-time工作) o T5 (有存款利息、其他投资回报等) o T2202A (学费表,你的学校会提供这个表格) o RL-31 Slip (如果你是租客,房东会提供这个表) 小贴士--表格下载地址http://www.aclasssoft.com/advtax/main.jsf?lang=en · 其他:o 车卡月票收据(必须为月票,不能是单程票,可用来抵税)o 医疗花费收据(部分医疗花费可用来抵税,具体详情可以上这个网站查询是否符合抵税要求:http://www.cra-arc.gc.ca/medical/ ) 声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。北美金融姐微信号:mtlfinancehttp://www.mengchenghui.com/data/attachment/forum/201612/17/011557lyqqeq1b4q1aq3vq.jpg
最后发表: 北美金融姐@ 2017-4-9 09:54 1464 0 2016-12-17
蒙城汇-Lucy [法律公证] 小额索赔诉讼相关信息 attach_img
【小额索赔法院简介】魁北克法院的小额诉讼庭通常被称为“小额索偿法院”,本法院的规则比其他法院更为简单。 本院审理15000加币以下的索赔案件,要求撤销价值15000加币以下的合同,不包括利息。 这些案件可以是个人的,也可以是公司,协会或伙伴关系的,但他们在法庭上必须由一名官员或雇员代表。同时,该公司,协会或合作伙伴在提交案件之前一年内的任何时间里员工人数不得超过10人。 这座法院的一个特点是,人们通常必须自己辩护,没有律师。但是,人们可以事先咨询律师或其他法律专业人员准备法庭听证会。 小额索偿法院不审理这些案件: 住宅租赁案例 配偶之间的赡养费 集体诉讼 损害声誉的索赔 由个人或公司索赔,如讨债公司,购买了别人的索赔 索赔取回财产 PS:本文对魁北克适用的法律进行了一般解释。本文不是法律意见或法律建议。请了解你的情况的具体规则,咨询律师或公证人。 【诉讼前需知】请记住,如果你涉及一个小额索赔案件,法院书记员可以帮助你。(但是书记员不能帮你做你想向法官做的报告) 评估你的案件 提起诉讼或辩护的决定不应轻率。有时感到愤怒、忧虑或不公正感是正常的.。尽管如此,重要的是要确保你有一个正确的论点,并了解你将如何证明你的立场。 1、正确的论点 无论你是在诉讼还是辩护,从法律的角度看你的论点是否正确是很重要的。这样会帮助你做好准备,避免不必要的费用和麻烦。 涉及小额诉讼案件的人员,除特殊情况外,不得在法庭上聘请律师。但是,你可以提前咨询律师对你的情况获得意见,并获得建议的策略。 在起诉某人之前,最好先给他发一封要求信,这是一份正式通知。通常,在你被允许采取任何其他步骤之前,你必须发送一封请求信。 2、时间、成本和压力 诉讼需要个人投入时间和金钱。 你必须考虑这些步骤将花费的时间: 评估文件 确定法律问题和法律论据(你可能需要联系律师或自己研究) 准备所有必要的文件 收集证据 会见任何证人 把文件给法院 研究对方的文件 在听证会当天上庭(有时会持续一天以上) 如有必要,采取步骤让法庭的判决在你的案件中实施 同时,你必须考虑到可能的复印件,运输成本、诉讼费用,你花在法庭的时间失去工资等,在某些情况下,你可能还需要支付专家的报告费用,律师的法律咨询费用,法警费用等等。即使你赢了的情况,你可能无法得到所有这些费用。 最后,诉讼可能会很紧张。好好考虑所有这些因素——时间、金钱和压力——是值得你去法庭的吗? 3、不要延期 如果法律规定的期限过期,则失去起诉权,这个期限被称为“时效期限”,如果在最后期限过后提起诉讼,对方可以要求驳回该诉讼。 除了期限的问题,如果你打算采取法律行动,通常最好尽快做。随着时间的推移,证据可能会丢失,证人开始忘记事实、文件可能丢失或销毁。 4、执行法院裁决的最后期限 任何赢得案件的人有10年的时间来执行法院裁决。 执行决策意味着确保它得到尊重。 你可以起诉一个没有多少钱的人,希望未来几年这个人的财务状况能改善,但也可能不会。 【分步程序】1、正确填写表单(来自司法部的表格) 开始诉讼的表格可从法院的小额索赔法院的书记处获得。提起诉讼的人称为“原告”,起诉的文件称为“申请”。一旦填写表格并支付费用,书记员将表格副本发送给被起诉人,称为“被告人”。 被告人可以使用从法院收到的文件进行答复,或联系书记官了解更多信息。无论你是原告还是被告,仔细阅读并填写这些文件非常重要。 他们是随后一切的基础。 写得很好,并具有所有必需元素的文件将为法官带来良好的印象。原告的和被告的文件是围绕三个关键要素: (1)涉及的人的身份 原告和被告,被称为“当事人” 对于原告,有必要正确地识别被起诉的人。如果被告不正确识别,这会影响原告成功的机会。 (2) 事实或原因(所谓的“指控”或“索赔”)的诉讼或辩护,并参考证据支持你的立场 指控:解释你的观点 如果你需要更多的信息,你可以和小额索偿法院的办事员谈谈.。 在指控部分,你通过引用任何证据来解释你的观点.。 按照逻辑顺序或事件发生的顺序告诉你故事的版本。 指控应分为编号段落。遵循每段一项指控的规则。 (3)你想要的结果(“结论”) 结论:你想从法院得到什么 在本节中,原告向被告解释她想要的东西。2、准备证据:证明自己的立场“证据”包括文件,物品,专家报告和证人的陈述。您想向法官陈述的任何文件,物品和专家报告必须在法庭聆讯前15天向法院提交。 法官可以允许他们以后提交,但可能不允许(大多数时候)。不同类型的证据必须有不同的形式。 例如,合同通常必须通过提交原件来证明。 通过提交收据证明费用。通过证人证明对话。如果你有一个大文件,如财务报表,确保知道你想显示给法官的是哪部分。 法官不能通读整个文件来找到支持你的案件的一句话。 3、被告的选择:全额支付,妥协,保护或使用调解被告主要有四个选择:(1)支付全部索赔额(2)尝试与对方达成协议(3)保卫索赔(4)要求调解 4、准备法庭聆讯了解你的情况,并归档所有的文件,听证会需要大量的准备。 首先,向书记官询问一份在对方清单上出现的所有文件的复印件.。 其次,非常熟悉对方的文件,包括证据。 第三,确保你自己的文件组织良好。携带好你所有的证据,这样你就可以在法庭上随时查阅。 第四,在聆讯前至少15天,你必须向法庭提交所有证据清单中所列证据.。 5、关于延期如果你不能在听证会安排的日期听证,你可以要求法院在另一天举行听证会。 这被称为推迟。 它只能出于严重的原因,如生病或在国外。联系案件将发生的法院,以了解如何请求推迟。 保留所有文件证明你的请求的原因(机票,医生的说明等)。如果您的请求被接受,办事员将向双方发送带有新日期的通知。 如果您的请求被拒绝,听证会将在原始日期举行。 6、翻译原告人,被告人和证人可以用法语或英语向法院发言。 任何不能说这些语言的人都应该联系法庭书记官,了解官方口译员的服务情况。 7、法院聆讯在法庭上的聆讯是双方向法官提交证据,包括文件,证人等。法官进行聆讯。在听证期间 法官给予双方许可说话和提问。 如果法官没有提出或探讨重要的一点,请礼貌地请求准许向法院说明。 仔细聆听法官的问题,直接回答。 如果你不明白一个问题,告诉法官 8、法院裁决,执行判决当判决命令某人付款时,该人有30天的付款时间,如果她没有抗辩,则为10天。如果该人在30天内不付款,该人欠款可以从他的财产缴获, 工资也可以扣押。 这被称为“强制执行”判决或执行判决。 详细具体信息参见魁北克司法部官网:http://www.justice.gouv.qc.ca/francais/accueil.aspeducaloi官网:https://www.educaloi.qc.ca/en 本文系蒙城汇编辑部编译自educaloi官网和魁北克司法部官网
最后发表: 蒙城汇-Lucy@ 2016-12-21 09:10 697 0 2016-12-21
北美金融姐 [投资理财] 互惠基金 attach_img
互惠基金Mutual Funds 什么是互惠基金?互惠基金并不是一种投资品,而是一种投资方式。它是一种金融机构,专门接受成千上万投资人的资金,然后将这些资金集中起来,投资于证券,股票,不动产,稀有金属或其它投资品上。投资者将资金交给投资专家-基金经理 来管理,基金经理将聚集起来的资金按照该基金的基本投资方向和比例、以及有关管理原则进行代客投资。并根据投资市场的变化,对投资对象及比例进行适时地调整。在分散投资、降低风险的前提下,使顾客的资金获得尽量高的回报。 互惠基金适合那一类投资者?对于大众投资者而言,他们资金有限,投资经验不足,风险承受能力一般,互惠基金是一种极好的选择。 它有什么优点?● 专门的投资管理专业的投资经理管理着互惠基金,替广大投资者做日常的投资决定。市场如果有什么变动,专业的投资经理应该会比一般投资人更早发觉并做出相应的调整。 ● 多样化的投资基金的平均资金平均在10亿左右,所以它有能力广泛地投资于超过50只债券或股票。这些债券或股票可以来自不同的产业,不同的投资类别,乃至不同的国家。 ● 有了比较可靠的衡量风险和回报的依靠基金的历史数据,特别是有着10年以上历史的基金,能给我们提供比较有力地证据,使我们可以正确地衡量和评估它们的风险。 ● 明确的投资纪录基金经理会保存所有的买卖记录,投资人无须为保留投资记录而烦恼。投资人会在报税底限前收到相关表格以供报税之用。 ● 灵活的买卖各种各样的购买计划以供选择:可以是一次性( Lump Sum)购买,也可以是每月(每星期)自动购买(automatic contribution plan)。同样,兑现的计划也多种多样:可以是一次性卖出全部,取回所有的投资或是每月(每星期)固定取出一定数额。 它怎样适合不同投资者的不同需要?不同的基金有着不同的风格,投资于不同的投资品种,同时将会有不同的风险和回报,以下风险和回报由低到高: 1. Money market fund这种基金将资金投资于安全,短期及流动的投资品,例如短期政府债券,定期存期,商业债券(短期公司债券),以及其它短期债券(包含政府或公司债券)。它的目标是保持本金的安全和应付随时提取的需要,并赚取一定利息。Example: Investors Canadian Money Market Fund or Investors US Money Market Fund。 2. Mortgage Fund这种基金将资金主要投资于高质量的房屋贷款(25%以上首付的房屋贷款),也就是,将资金借给那些以房屋贷款方式购买房屋的人,以收取利息。同时,它也会投资于短期债券(包含政府或公司贷款),通常可获高于money market fund的回报。example:Investors Mortgage Fund.它的目标是保持本金的安全,提供较高且稳定的固定月收入(年收入)。 3. Income Fund or Bond Fund这种基金将资金基本上投资于政府债券,高质量高利率公司债券,部分投资于高利率优先股,股票和房屋贷款。它的目标是保持本金并获得较高的月收入(年收入)。 4. Real Estate Fund这种基金将资金主要投资于产生利息收入的不动产上(如用于出租的公寓、办公楼、大型商业和工业大厦),通过资本增值以取得长久增长。 5. Dividend Fund这种基金将资金基本上投资于高利率,加拿大优先股或股票。红利相对于利息在税务上的优惠待遇,让这种投资基金受某些投资人欢迎。产品例子: Investors Dividend Fund。 6. Balanced Fund这种基金将资金按定比例分配投资在流动的短期债券,长期债券和股票上。产品例子: Investors Canadian Balanced Fund。 7. Equity Fund这种基金将资金主要投资于股票,但会保持一些短期债券或固定收入投资品以维持流动性。因为股票的价格波动比其它因定收入投资品(债券等)大,所以Equity Fund一般比其它Income or Balanced Funds风险高。 ● 不同Equity Fund同样有着不同程度的风险和成长的潜力: o 一些基金主要投资于蓝筹股,和以红利主要的股票以致于相对保守一些; o 其它基金则更加激进一些,主要投资于风险高但有更大增加潜力的公司股票,它们的目标是取得高于平均水平的回报。 8. Specialty Fund这种基金将资金主要投资于某一产业(如Oil and Gas),某一些地区(如日本),或资本市场的某一部门(如能源)。虽然资金同样投资于50只以上的股票,但风险还是很高。 9. International Fund这种基金将资金主要投资于加拿大之外的国家:● 一些基金注重于某一个国家● 一些基金注重于某个地域● 还有一些基金则比较均匀地投资于世界的不同地方 当然,你无须将资金都投资于某一基金,完全可以根据自己的风险承受能力,分散投资于不同基金,使之成为一个投资组合(Portfolio)。关于怎么设计一个适合自己的投资组合,可以找理财顾问查询。声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。金融姐微信号:mtlfinance
最后发表: 北美金融姐@ 2016-12-21 04:01 806 0 2016-12-21
北美金融姐 [投资理财] 注册教育储蓄计划 attach_img
注册教育储蓄计划 RESP 什么是注册教育储蓄计划?注册教育储蓄计划的英文简称是RESP,是一项政府注册储蓄计划,可帮助您为孩子的高等教育储蓄。 联邦政府可提供教育补助金,以增加您的储蓄。 此外,取款前储蓄可实现延税增长。 怎么申请?向您的金融机构进行咨询,并填写相关申请表格即可。 需要哪些准备材料?申请人、受益人均携带有效社会保险号(SIN), 申请人还需携带Photo ID和Void Check交给金融机构。 政府提供那些福利津贴?(1)加拿大教育储蓄津贴 Canada Education Savings Grant (CESG) (2)加拿大教育基金 Canada Learning Bond – CLB如果您家庭有权申请国家儿童津贴补助(National Child Benefit Supplement – NCBS),那么您就有资格得到加拿大教育基金补助:第一年补助$500, 以后每年补助 $100, 直到小孩满15岁为止。总共可能得到:$2,000 (3)魁北克教育储蓄鼓励计划 Quebec Education Savings Incentive - QESI每年的最高上限为$250, 即使说可能一共会得到$4,500 怎么取款?联系您的金融机构进行取款,取款方式会根据不同的款项类别来区分:1. EAPs (教育补助付款 Education Savings Account)包含了左列所提的政府提供的三份津贴。 2. AIPs(累计收益付款 Accumulated Income Payments)AIPs是由RESP账户进行投资所产生的受益,最后交还给供款人。这部分的受益是需要交税的。 3. 供款本金返还金融机构会根据RESP的合约所规定的时间来将供款返还,您不需要将这部分纳入到自己当年的收入中。 除了在加拿大,还可以在哪些国家使用/取款?供款本金没有地区限制;政府津贴取款的地区限制要求如下:● 如果是位于加拿大外的专上教育机构,须满足:受益人是全职学生,课程至少连续长达3周,并要求学生每周上课至少10小时。● 如果是位于加拿大外的大学、学院、或其他教育机构,须满足:受益人所被录取的课程不得少于连续的13周。 税务优惠 有别于注册退休储蓄(RRSP), 注册教育储蓄计划(RESP)不能作减税之用。但计划内积累的金额在你子女入读大专或大学前是可以一直延税的。 当需要提款支付教育开支(如学费,书本,住宿,交通等等)时,应缴纳的税项时按所得收入而计算,而非原来供款计算。一般而言,因为受益人仍是无收入或低收入的学生,其缴税率通常会较低。因此,应缴纳所得税项应少之又少。 双重优惠假如你其中一名子女无意于21岁前入读任何大专或大学,你的另一名子女可以顺理成章地成为计划的收益人。万一你没有任何一名子女有意继续升学,你便可以选择从供款或所赚得利益终作现金提款,或将计划内的收入转入自己的个人或配偶注册退休储蓄计划中( 转拨条件为: 1)RRSP内尚有剩余的供款限额,2)可转拨之最高金额为$50.000。)声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。金融姐微信号:mtlfinance
最后发表: 北美金融姐@ 2016-12-21 03:49 748 0 2016-12-21
北美金融姐 [投资理财] 退休储蓄账户RRSP之购买投资 attach_img
如何购买RRSP进行投资 一 找谁买,何时买纳税人可以通过各种金融机构去开设RRSP账户,这些金融机构可以是银行,保险或信托公司,和信用合作社。在选择金融机构时建议跟你的理财顾问交流了解该机构注册退休储蓄计划的类型,以及它们可以包含的投资。 你可以拥有超过一个的RRSP账户,比如你可以同时在银行、信用社和保险公司拥有RRSP账户。可以随时更改和转移 RRSP 开户公司到另一家但是不要忘记金融机构帮你管理账户是要收费的,同时购买基金等也会有手续费等支出,所以RRSP账户要根据个人的需求来开设。 RRSP也可以是一个配偶或同居伴侣注册退休储蓄计划。配偶RRSP(SPOUSAL RRSP)是在配偶之间相互调配使用RRSP 额度,进而起到减税作用的一种方法。它非常适合于夫妻间双方收入差距较大的情况,目的是通过此方法可以减少夫妻的总缴税额度。 二 RRSP的额度计算方法:1. 纳税人去年赚取的收入(Earned Income)所带来每年新的额度,政府规定是上一年收入的18%。但是政府也规定了最高限额,这个最高限额是政府随着通货膨胀的变化每年给出不同的数字。2016年的最高限额是$24,930, 2017年的最高限额是$26,010。● 举个例子,一个人去年收入是10万加币,他的RRSP额度就是$18,000;如果他的收入是20万加币,他的额度就是$24,930。 2. 过去未使用的供款限额(Unused Contribution Room Carry Forward)。如果当年的供款限额没有使用或者没有使用完,可以转移到以后的年度。● 例如:2015年的供款额度为2万加币,用了1万,剩下1万,那么这个1万可以转移到以后的年度2016年,这样就提高了2016年的供款额。● 注意:是最迟可给自己供款的年度为纳税人到达71周岁的那年。如果此时还有额度的话,纳税人可以用此额度购买配偶RRSP,而抵扣自己的税,条件是配偶的年龄必须在71周岁以下,否则就会失去剩余的额度。 3. 如果超过供款限额(OVER CONTRIBUTION)的话, 一个纳税人可以有2,000的超限额供款,超过2,000的部分必须罚款(每月1%的罚款率)。此时纳税人有两种选择:● 可以把超过部分马上取出,减少罚款● 接受罚款,留到下一年抵扣,条件是有供款额度 小贴士:一年当中随时可以购买当年的额度一直到次年的第60天,如果次年的第60天是周末,CRA一般会延至下周一。 三 需要自己计算RRSP的额度吗?你不用刻意去计算你有多少的累计额度可以供款,政府提供了很方便的手段让你来查询你的额度。纳税人可以通过以下方法进行查询: ● 查阅上一年税务局核发的报税评定通知书(Income Tax Notice of Assessment)或者再评定书(Notice of Reassessment)。在通知书上的Amount (A) of the RRSP Deduction Limit Statement。 ● 打电话到税务局Tax Information Phone Service (TIPS)热线1-800-267-6999。服务时期是每年9月中旬到第二年的4月30日。 ● 使用最新的MyCRA的手机智能程序。 ● 使用税务局网站My Account的服务。第一次使用需要先注册申请加拿大政府的epass,得到政府给的激活密码后才可正常使用。 小贴士: [*]这里有一个技巧要提请大家注意,供款额度并不意味着抵扣额度。当纳税人在本年度购买了RRSP这并不意味着他一定要在当年进行税务抵扣。 [*]如果说纳税人觉得明年的收入更高适用的税率更高,纳税人完全可以今年不做抵扣而放到明年进行抵扣。 [*]累计的抵扣额度可以通过查阅上一年税务局核发的报税评定通知书(Income Tax Notice of Assessment)或者再评定书(Notice of Reassessment),在通知书上的aAmount (B) of the RRSP Deduction Limit Statement。 四 买什么投资产品RRSP是一种管理投资的工具,可以在这个计划里配置各种理财品种,比如共同基金(Mutual Funds)、分隔基金(Segregate Funds)和定期存款(GIC),债券(Bond)等,甚至上市公司的股票(Common Shares of Public Corporations),并且允许持有30%的外国成分。RRSP投资产品的选择,应该根据自己的情况和需求进行选择。如果有疑问建议跟专业人士进行沟通与交流,在对产品做充分的了解以后再做决定。 RRSP作为一种有效的延税节税的工具是家庭投资组合里的一个重要组成部分,通过合理的规划可以为退休养老打好坚实基础。 声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。金融姐微信号:mtlfinance
最后发表: 北美金融姐@ 2016-12-21 03:41 801 0 2016-12-21
北美金融姐 [投资理财] 退休储蓄账户RRSP之常识 attach_img
注册退休储蓄账户RRSP 一 什么是RRSP-注册退休储蓄计划RRSP的全称是Registered Retirement Savings Plan,中文直译就是注册退休储蓄计划。 注册退休储蓄计划是由纳税人建立,通过政府注册,由纳税人或者纳税人及其配偶推动的退休储蓄计划。注册退休储蓄计划中获得的任何收益在计划中是免税的,只有在取出时要依法纳税。RRSP始于1957年。 为什么要“注册”呢?因为只有注册了,政府才承认,才能享受税务优惠。这种税务优惠仅针对有工作收入(Earned Income)的人,这里的工作收入包括受雇所得,也包括自雇所得、赡养费、净租金收益等。工作收入不包括投资所得比如利息、股息和资本利得,也不包括养老金(OAS),RRSP或加拿大退休养老金(QPP)所产生的收入、抚恤金等。 二 为什么要买RRSP1. 税务的优惠RRSP的政策优惠主要体现在两个方面:● 一. 在规定配额之内的RRSP储蓄可以减免其应纳税的收入,从而达到降低税率的目的;● 二. RRSP账户中的投资盈利不需在当年纳税,从而可以实现免税复利增长达到最好的投资回报,直到退休养老时将RRSP账户内资金取出才需纳税。 谈到RRSP,不应该把它当做是一种投资类型,而是一种调节课税收入的延税工具。同时利用政府相应的税务优惠政策在RRSP账户中进行投资理财来为将来的退休生活准备足够退休金储备,保障退休后的生活质量。 2. RRSP 与其它养老金的区别加拿大政府对老年人的基本收入保障、住房和医疗等提供一系列福利计划性的补贴。但是政府的养老金补贴有两方面的限制 ,一是补贴数额有限,只能维持最基本简单的生活;二是多数补贴跟收入相关,很多仅针对低收入的老人群体。 纵观加拿大养老制度,很少有机构提供退休后仍可从原单位领取养老金的福利。因此政府鼓励个人在退休之前做好规划,让自己在退休以后有足够的养老金储蓄,保障退休生活。政府因此制定了一些优惠的政策来鼓励个人做好退休养老金储蓄,其中最主要的就是RRSP。 加拿大养老金大致可以分为两种: [*] 加拿大政府的社会福利, 它来源于税收。也就是说, 你可以不需要任何工作或者贡献, 就能申请。主要有老年金(OAS)、低保补助金(GIS)和配偶补助(Spousal Allowance)。 [*]2. 纳税人通过雇主和工作的积累为自己的退休做的计划和储蓄,代表是魁省养老金计划(QPP)和注册退休储蓄计划(RRSP)。 [*] 3. RRSP与其它投资形式的区别● RRSP作为一种有效的收入调整工具,可以在纳税人财税规划中起到很好的作用● RRSP中的投资可以实现延税复利增长● 举一个最简单例子:一个人有两个投资账户都有10,000加元,一个是普通账户,另一个是RRSP账户。假设他每年都能获得6%的投资收入,每年的有效税率都是30%,30年后普通账户的余额是34,358.29,而RRSP账户是57,434.91。 三 RRSP的取用1. 养老取用RRSP账户理论上可以随时取钱出来用,但是一旦取钱出来就会记为当年的收入,而且这种支取是不可逆的,即不能存回去。这样的话就跟我们使用RRSP的初衷相悖了。一般来说RRSP是为退休储备足够的资金,所以一般都要退休后再行取用。 按照加拿大政府的规定,任何人都需要在71岁的时候关闭RRSP帐号,不能继续往里供款。这时候,你有以下三种选择: 1.可以选择将钱全部取出,可是从RRSP账户中取钱100%算作当年收入。如果这笔钱数额很大,粗略的来说在魁省来说超过13万以上的部分,接近一半都会作为税款交给税务局。所以几乎没有人这么做。2.可以选择将钱转入注册退休收入基金(RRIF)账户来继续享受延税的投资,不过每年你必须按照政府规定的最低提取比例从账户中提取一部分,并放到当年的收入里面上税。例如,你在71岁时的最低提取比例是5.28%,这就意味着,如果你当年有$300,000在你的RRFI账户里面,你需要提取$15,840出来并计入纳税收入。这个比例会随着你的年龄的增大而增加。等到你94岁时,这个提取比例达到20%,从此就不会再增加了。3. 可以将钱拿来购买保险公司提供的年金,它可以保证你不管活多长,终身都有钱用;未用完的部分,还可以留给受益人。例如,如果你是男性,71岁,你用30万加币购买了年金,那么你终身可以每年得到一定数额的退休金。若不幸早走了,没有拿完30万,剩余的部分留给家人。 2. 提前取用RRSP两种情况是可以临时支取RRSP并不影响总额度的 1. 是购房计划 (HOME BUYER’S PLAN-HBP)● HBP允许第一次购房者及配偶(如果配偶和纳税人联名购房)每人可以从各自的RRSP中免税借款(不用加到收入中纳税,每人最多$25,000)来资助购买房子。 2. 是终身学习计划 (LIFELONG LEARNING PLAN - LLP)● 从1999年起,纳税人可以从RRSP中借款来资助自己或配偶念书,取出的款不用纳税,该计划称为LIFELONG LEARNING PLAN(LLP),性质有点像购房计划(HBP)。每人最多提取$20,000。 四 配偶RRSP的补充信息 加拿大的个人所得税是按个人为单位来计算的(只有一些抵扣税额度按家庭计算),一对夫妻如一方年收入7万和另一位是3万,将须支付高于夫妻各自收入5万的所得税。加拿大税法严格限制利用夫妻间平摊收入来减税的做法,但是配偶RRSP 提供给大家一种夫妻间合法分摊收入来降低税负的方法。 配偶RRSP 规定,只要夫妻合计认购的额度未超过两人RRSP 的总额,不论放在谁的名下都是可以按规定抵扣当年的所得税。 ● 通常收入高者应为收入低的一方认购,认购额度仍扣减收入高者的所得税● 若认购额在配偶RRSP存放了三年以上的话,当提取该款项时将在接受一方(收入低者)名下计税,这意味着只需要交纳相对低的税款。● 如果配偶RRSP 一直存放到退休后,并且因为RRSP额度已事先平摊,夫妻双方合计交税额将因此而降低。 o 为什么?因为当RRSP 持有人到71周岁那年,其RRSP帐户须关闭,当事人可选择提出现金并计税或将资产全部或部分转到RRIF(Registered Retirement Income Fund)帐户中。后一种方案(使用RRIF)可继续保持在延税状况下,但是须从持有人70岁起按资产的规定比例逐年提取并计税。 声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。金融姐微信号:mtlfinance
最后发表: 北美金融姐@ 2016-12-21 03:32 828 0 2016-12-21
北美金融姐 [投资理财] 理财常识 attach_img
理财须知 在加拿大必须要知道的10个理财常识 1.如果不是自己的主要住所,以$1低价转移房产给子女是行不通的。 生前财产赠与在税法上视同卖出,资本增值视同实现要交税。不管将房产卖给子女,还是送给子女,实质是资产的转移,当资产转移给除配偶以外的其他人时,都将被认为是按市场价出让。如果市场价高于成本价,就有资本增值,出让人就必须为资本增值交税。 2. 汇款不等于收入,向税局申报并不意味着汇款要交税。 加拿大所有提供电汇服务的机构都要向税务局申报汇款金额在$ 1万元以上的交易纪录。税局通过交易记录可以更有效地稽查逃税避税活动,若是非居民父母赠与的资金并不需要申报和缴税。但需要保留所有的相关文件,包括汇款单及其它收款转款单据,以避免税局查税时不能提供有说服力的证据。 3.一些特别情形的资产转移,资本增值可暂缓实现或免于交纳。 一是配偶之间的资产转移适用于配偶资产转移法则,按照原有的购入成本转移。二是主要住所转移给子女等,适用于主要住宅增值税豁免法则,增值的部分不用上缴资本增值税。三是拥有符合规定的小型生意企业(SBC)的股东,农场主及渔业业主,将生意转给子女或出售,适用于小型生意增值税豁免法则,在出售其股份时有80万终身资本增值免税额。四是人寿保险受益人取得的人寿保险赔偿适用于人寿保险赔偿免税法则,受益人取得的保险赔偿免税。 4. 老年退休金主要有以下5个方面的来源: 1) 是政府老年金计划OAS。要拿到全额OAS需要18岁后在加拿大居住满40年。居住满10年有资格领取OAS,但只能领取部分。2) 是政府低收入补助计划GIS。如果65岁时申请,领取额随家庭收入增加而递减,收入超过一定额度就没有津贴可领了。3) 是和工作有关的退休金计划如CPP/QPP,没有交纳过CPP的人则不能领取CPP。4) 是公司和个人的退休金计划。公司退休金计划一般有两种, 设定供款计划 (DCP) 和设定收益计划 (DBP)5) 是个人RRSP计划 5. 加拿大税收制度将居民分为税务居民和非税务居民。是否税务居民与是否拥有加拿大国籍或枫叶卡没有直接的关系。 加拿大公民和枫叶卡持有人可能是税务居民,也可能是非税务居民,非加拿大公民和非枫叶卡持有人也可能是税务居民。非税务居民指的是迁离加拿大,并且完全切断与加拿大的居住关系,其全球收入不需要在加拿大申报的特殊群体。对于迁离加拿大的人士来说,离开并不能说明或自动被认定为非税务居民。 6. 家庭财富管理需要构建稳固的财富金字塔。 由底部往上依照的次序是保障性资产,投资性资产和投机性资产。保障性资产由稳健的人寿保险、大病保险、家庭健康医疗保险、房屋财产保险等家庭保障计划构成,投资性资产由固定收益的投资工具如债券、债券基金、股票、股票基金等增值性资产构成,塔尖投机性资产由期货、期权、外汇等金融衍生品等资产构成。 7. 遗嘱是一种书面文件,用于说明死者希望身后财产如何分配。 每一个正常的成年人都可订立遗嘱。若没有遗嘱,所有遗产将根据各省遗产分配的法律条文进行分配,结果可能不一定符合当事人的意愿。要保证所立遗嘱有效,最好找律师咨询相关的规定。遗嘱需要根据自身情况变化适时调整。如果立遗嘱时是单身,而在立遗嘱之后结了婚,那婚前订立的遗嘱便失去效力。如果立遗嘱者已婚,而在订立遗嘱之后离婚,那么遗嘱里有关遗赠给配偶的部分无效。 8. 可预见的人生风险主要有三类 过早死亡、伤残或重病、老年没有足够的收入。过早死亡、伤残或重病可以通过保险让风险得到有效控制和转移。对于老年没有足够的收入来源的风险,更需要未雨绸缪,提前准备自己的退休生活,防止“人活着而钱没了”。 9.为父母或祖父母申请超级签证,需提供已经购买加拿大境内有效的私人医疗保险的证明。 对私人医疗保险的要求有三条:保险至少购买一年;保额10万加元以上;保险能够承保日常就医、住院和送返原居住国的费用。 10.人寿保险受益人指定大有讲究。 保险公司能否把保险金直接赔付给指定受益人,保险资产能否免于债权人追索,能否避免遗产认证费用,取决于保单所有人是如何指定受益人的,以及受益人与保单拥有人是何种关系。如果指定的受益人是自己的直系亲属比如父母,配偶,子女和孙子女,保单的赔偿可免债权人追索;如果是指定是自己的兄弟姐妹,或前妻,前夫,都没有免债权人追索的功能。如果非要指定自己的兄弟姐妹为受益人同时又要避免债权人追索,必须要指定其为不可更改的受益人。如果保单中未指定受益人,赔偿作为遗产要经过遗产认证程序,如果被保险人生前有债务,保险赔偿要先用于偿还其所欠债务,剩余部分才可由其法定继承人继承。 加拿大理财八大误区 错误1.低息的贷款先还,高利息的贷款反而后还。 一个好的财务leverage(杠杆)是:低息的债务大量吸纳,然后拿这笔“别人的钱”去投资,放贷,获取高息回报。银行和金融机构也都是以这种方式运营的。但放着高利息的贷款不还,却先还高息贷款就相当于一方面放弃自己的福利,另一方面在进行自我惩罚。让人感到很是痛心。这种现象具体表现为:先还房屋贷款,后还学生贷款,后还LINE OF CREDIT, 后还信用卡债务。 错误2.加快偿还房屋贷款,捧着金饭碗讨饭吃。 有个华人朋友和笔者讲自己的生活很艰难。但本人一看她的财务状况:30万的房子只欠银行10万,同时还有10万元的RRSP, 以及2万元的LINE OF CREDIT。银行的贷款利息3%,LINE OF CREDIT是6%,显然已经犯了第一类错误。应该重新申请房屋贷款,即欠银行22.5万。自己多了12.5万的现金,再还掉2万元的LINE OF CREDIT. 一个人一生中拿到的最低贷款往往就是房屋贷款了,既然是个福利,就不因该尽快放弃,应该慢慢享用,不该加快偿还。还贷快慢并不会改变您的地税,也不影响您的居住,但加速还贷却降低了您今生的生活质量,加重了您的负担,只是增加了遗产。这是一种不健康的理财观和人生观。笔者认为:钱只挣不划花,只是改变了银行存款的数字,最终变成自己的遗产。钱不花出去,就不属于你,只是个遗产。笔者建议大家去充分享受人生。有些华人朋友总还怕有事,但如果您有了保险和LINE OF CREDIT大事和急事您就都不怕了,可以放心的去花钱了。 错误3.年薪3万以下者买RRSP。 生活较紧张,再去花钱买RRSP,会加重负担,而且每年的RRSP额度都可以累积(CARRY FORWARD),不会"过期不给"。在税率是22%时购买RRSP,如果RRSP累积过多,一旦发生意外,所有RRSP之总额,将当成去世当年收入来课税,税率反而可能加到50%,得不偿失,积蓄付之东流。 但近期准备购买首个住房者应该先买RRSP,然后通过使用HBP PLAN, 从而达到“一钱两用”——既可以享受退税,买房时又可以将之贷出买房,非常划算。HBP指的是RRSP中的购房者计划(Home Buyer's Plan)。目前的HBP是由联邦政府1999年预算案修订确立的,此计划使得加拿大人在符合规定的前提下,可以不被扣税而使用一定数额的RRSP帐户内资金用以购买住宅。按规定提前从RRSP帐户内支取资金是要被预扣税的,但以HBP的形式取款不受此限制,可以说是对RRSP持有者的又一优惠措施。 错误4.RRSP只买不取或者认为RRSP只有65岁以后才能用。 正确的做法是:收入高的年份买,降低税赋;收入低的年份取,这笔钱就加到了今年的收入顶上,但这年收入不高,也会增加很多税赋,却让这笔RRSP"解套",且帮到自己度过难关。 错误5. 注重当年退税,不注重长期的税务规划。 当年退的是小钱,长期的规划才是重点。 错误6.没有做好组合和搭配,高风险的比例太高,或过于保守。 各种投资的优先级和比重需要请教专家来获取专业意见。 错误7.参加以上的各种投资储蓄计划,但没有个人保险计划和避税计划打底。 一个好的投资组合是要考虑到规避风险,合理搭配并且结合长期的避税规划。若没有这两个基础,其他的投资都是空中楼阁,风险极高并且每年的税赋会无情地吃掉您的资本利得。 声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。金融姐微信号:mtlfinance
最后发表: 北美金融姐@ 2016-12-21 02:48 782 0 2016-12-21
北美金融姐 [投资理财] 隔离基金 attach_img
隔离基金 Segregated Funds 什么是隔离基金?隔离基金(Segregated Funds) 是加拿大金融市场上一种独特的投资产品,其服务对象为加拿大居民。非加拿大居民不能够投资隔离基金。 隔离基金的特点● 专业化管理与互惠基金一样,隔离基金由专业的投资经理管理,将聚集的资产投资在多样化的投资产品上(如股票,债券等)。基金管理人较一般投资者而言,具备更专业的研究能力,能为投资者获取更稳健的投资回报。 ● 多元化投资与互惠基金一样,隔离基金使您可以接触多元化投资组合的机会。隔离基金将资产分散投资在多种不同证券上,从而减低风险,同时,增加资产的回报率及资产增值机会,而这种多元化投资并非一般投资者可独自做到的。 ● 灵活方便投资者可选择投资一只基金或由同一基金机构发行的多只基金。投资者可以一次性购买,也可每月,每季度定额购买。隔离基金既可投资于注册退休计划(RRSP),也可投资于注册教育基金计划(RESP)。投资者更可在一定范围内将资金在同一机构基金间转移无需支付额外费用。 隔离基金超越互惠基金的优点● 期满本金保证合同期满时,至少可以获得 75% 或100%投资本金保证。如果资本按照协约投资一定期限如10年,100%本金保证,您现在投资$50,000,10年后,如果您的投资的市场价值是$90,000,您就可以拿到$90,000,如果您的投资的市场价值降为$40,000,但您可以拿回$50,000。 ● 死亡本金保证如果合同持有人在合同期满前(10年内)死亡,受益人会得到投资的市场价值或是保证的本金中较多的那个价值而无需经过遗嘱验证。如按照协约投资10年,100%本金保证,投资$50,000,2年后,合同持有人不幸死亡,如果投资的市场价值是$ 60,000,受益人可以拿到$60,000,如果投资的市场价值降为$40,000,受益人仍可以拿回$50,000。 ● 锁定收益功能(The Reset Feature)大多数隔离基金有让您每年有2次或4次机会让你在资产积累到较高的水平时锁定收益。如您现在投资$50,000,二年后,如果您的投资增长到$ 65,000,锁定后$ 65,000变成你新的期满本金保证。同时,死亡本金保证的数额也增加到$ 65,000。但要注意,锁定后您的保险合同的期限又要从头开始计算。锁定后10年才是到期日。 ● 免受权债人追讨因为隔离基金(Segregated funds)是人寿保险的一种,所以在个人破产的时候,它可能免受债权人追讨。这项功能主要是为生意人或专业人士所作的考虑,因为他们的资产有面临债权人追债的可能。为达到避债保障的目的,您必须指定一个优先 (preferred)或不可变更 (irrevocable) 的受益人。其中关键在于人寿保险投保人(领年金者)与受益人之间的关系。这方面也有例外情况,建议您咨询独立的法律顾问。 ● 遗产转移您的保险合同的净额会直接支付给您的受益人,由此得以免除遗嘱验证所需的时间及费用。而且,遗嘱验证是一项公开程序,与之相关的资料是对大众公开的。由于免除您的继承人面对遗嘱验证,隔离基金能够确保您的私人决定与个人资料不公开曝光,您的隐私权也获得保障。 ● 省税的功能非注册计划的隔离基金与互惠基金相比有税务上的优势。如果隔离基金在某年出现资本亏损,该亏损可以用来抵消其它投资过去三年或未来的资本增值而无需卖出该隔离基金。互惠基金只有在售出时才能申报资本亏损。 如果你在年底买入非注册计划的互惠基金,即使你拥有该基金数天,你也得为该基金一年的资本增值支付税金,而对于非注册计划的隔离基金来说,收入的分配是每月进行的,你不须为购买之前的增值支付税金。 保本基金适合哪些投资者●保本基金不适合对资产流动性要求高的投资者 ●保本基金特别适合两类投资者: o 第一类是老年人:目前把所有资产都放在GIC等保守投资工具上,但由确实需要较高收益来维持退休后生活水平不变的人。保本基金使他们在市场急剧变化时保持心态平和。只需付出少许额外费用,就能保障合同到期至少本金是安全的。 o 第二类是处于35-55岁正在积聚财富,希望从保本基金受益不愿承担市场风险的人。 小贴士●保本基金的缺点是选择性少,管理费通常比互惠基金高0.2%-1%,收益一般比同类的互惠基金要低一点,但这是你取得保障需要付出的成本。保险公司为此也要付出成本。他们通常会通过购买期权等衍生工具来对冲风险。若您属于长线投资者又不想亏本、或是生意人有机会破产、或年纪较大或身体不太好的话,这类投资可能适合于您。●另外,购买保本基金需要通过持有人寿保险执照的投资理财顾问。 声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。金融姐微信号:mtlfinance
最后发表: 北美金融姐@ 2016-12-21 02:32 638 0 2016-12-21
北美金融姐 [保险] 团体保险 attach_img
团体保险(Group Insurance)是针对某些个人组成的团体的保险。由于个人风险在团体里被平均,降低了申报出险率,即降低了保险公司的风险,同时团体保险的管理服务费用也较个人的要低,所以团体保险的保费比相同情况的个人健康险的保费低。 降低团体保险风险的几种因素如下:1. 团体里个体之间的相似性:在同一公司、或同一种职业工作、或有同一工作级别的人们,或在同一学校学习的学生、或是同一协会或工会的会员;2. 团体的人数:25人以上的团体风险被充分平均,一般不需体检,25人以下的可能要求体检;3. 所有通过见习期的全职员工总数的75%以上都要求参保。 团体保险的种类:· 团体人寿· 团体伤残· 团体意外死亡及残废· 团体意外及疾病保险 (包括:重大疾病保险和长期护理险 ) 在加拿大,50%以上的人寿保险是团体计划。随着小型企业数量的成批增长,终止取消率低的团体保险的市场将越来越大。 团体保险由保险公司和保单所有者(一般是雇主)签一份主合同(Master Contract),每个团体成员会收到一份个人化的保险凭证(Certificate of Insurance) 或叫保险福利手册(Benefit Booklet),其中会标明主合同、保险公司、保单所有者、团体成员、保障级别、保单号;团体人寿险的受益人;团体伤残险的等待时间、每月福利的决定方法、和最长福利领取时间;团体健康险的受保内容、最多福利、自付额及与别的保险公司分保的要求等。保额在主合同里设定,确保每个成员都享受同样的福利待遇。 团体计划的保费由谁负责?团体计划的保费可由雇主全付,保全部员工;雇主也可付一半以上,剩下的员工自己付,一般从工资直接扣,要求至少75%的员工加入该计划。保费确定和调整的方法有以下几种: 1. 经验法:按该团体申报出险的历史来定。一般是对变换保险公司时原保险公司的出险历史有据可查的团体,或对大的团体;2. 人工法:按小团体的经验,不管出险历史和开销经验。一般是对新建的团体计划的首次保费的确定或小团体的续保费;3. 混合法:中型公司可能就用以上两种方法的结合。 保费和赔付的支付方法有:1. 全保计划:由保单持有者付全部保费,保险公司支付所有出险赔付。· 一种是即使赔付超支,保险公司也接受,到续保时再调整保费;如果赔付少于保费,保费也不会退还给保主。· 另一种适合于大的团体(一般年保费超过20万加元),当受保年结束之后的两个月后,保费+回报+赔付+税+管理开销的和将存到一个赔付储备账号,当该赔付储备金超出所收保费的10%时,就返还给保主,没返还的用于续保的保费; 2. 自保计划:由保单持有者支付所有出险赔付。为了防止大量的申报出险,保主可能选止损保险:支付每次赔付的一部分,或出险次数达到某一总数后才开始赔付。常常从保险公司或管理公司买一个保险管理服务合同ASO(Administrative Services Only)来管理这种自付保险。 团体计划使雇主和员工双方受益:· 雇主所付保费可减税入,即以很低的成本购买保险作为福利来吸引和留住员工;· 员工方面:即使不能买个人保险,也能享受团体计划的保障;自杀也受保;即使团体保险终止了,还能享受31天的保障;当离开团体时31天内可转成个人保险不需体检。· 当雇主终止团体人寿险时,已存在5年以上的可转成一年的定期保险,或到65岁的定期保险或永久型保险,保费自付。团体伤残险转成个人险时可能需要收入证明。 团体人寿有以下几种:1. 大多数团体人寿险是一年的可转换的定期保险, 由保单所有者每年更新续保。保额一般是固定数(如5万)或工资(的倍数)。由于保额小,退休转换成个人保险时的因年事已高导致保费高,所以最好只作为个人保险一种补充。· 团体成员可保家人(妻子儿女),万一家人过世,一次性付给成员,家人的部分不能转换成永久型的保险;· 另一种叫未亡人收入计划(Survivor Income Plan):当团体计划的成员死亡时,周期性(按月)给死者家庭发钱,直到配偶再婚或到65岁, 单身孩子为全日制学生或到25岁; 2. 团体永久险:也叫可选团体人寿险。上述的定期保险一般只保到退休,对退休后想继续要保险的雇员,有些雇主就提供这种可选的团体人寿险。既然是可选的,个体成员可能就要承担绝大部分保费。有三个险种: 1. 团体付清计划(Group Paid-up Plans):结合了雇员一次付清保费买一个保障递增的分红保险(Paid-up Life)和雇主买一个递减的定期保险(Decreasing Term); 2. 保费不变的分红保险:一般是付到65岁。保单里的现金值给雇员作为退休资金。如果是雇主付费,所有现金值属于雇主。如雇员付费,所付费用作为保单里的利息回报; 3. 综合投资寿险(Universal Life Plans):一般完全由雇员付费,同个人保险一样,雇员决定保费和保额。增加保额可能要做体检。 3. 团体债权人寿保险(Creditor Life Insurance):债权人是受益人,债务人是受保人,债务是保额,万一债务人死亡,这份保单就还清了欠债。债权人可付全部或部分保费,保费含在还款里。 团体意外死亡和残废险,团体意外和疾病险等与个人的类似:· 团体伤残险的本职(own occupation)完全伤残,类似于个人长期伤残险里的正常职业(regular occupation)伤残。· 分短期和长期两种:1、短期从15周到24个月,短期结束后开始长期2、长期一般12至24个月声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。北美金融姐微信号:mtlfinance
最后发表: 北美金融姐@ 2016-12-17 04:56 779 0 2016-12-17
北美金融姐 [保险] 人寿险 attach_img
为什么分红终身人寿保险备受欢迎?因为这项计划,既具有终身人寿保险的特色,又有长线理财的额外优点。分红终身人寿保险是专为保障我们的一生而设,无论保费或现金值都有保证,是一种值得考虑的理财方式。 分红终身人寿保险有哪些基本特点?· 保费有保证: 保费是按照所选的保险赔偿额、年龄、性别、吸烟与否、健康及其它所选的项目而定。合约签定后,保费终身不变。它不会因任何原因而影响、延长支付保费年限。· 赔偿额有保证: 受保人一旦身故之后,受益人将完全免税地获得所保证的保险赔偿金额(减去保单持有人尚欠的贷款)。如果受益人是私人机构,该机构所得的赔偿额亦可免税。· 具有最低金额保障: 不论市场如何风云变幻,在保单生效后,就能获得最低保证金额。这种最低保障金额,并会随时间而增加,并以延税方式增长。在以后各年,随时可以从保证现金值中取款或以此保单进行抵押贷款。· 每年参与保险公司的分红: 每一个合格的保单持有人,都可以获得分红。加拿大人寿以投入的本金,定出每类保单的具体分红额。分红多少有赖于加拿大分红开放基金的实际表现。 终身人寿保险中的分红可使用在哪几个方面?为了使理财更有方,加拿大人寿特别提供多种方式可以灵活运用所得到的红利。· 提取现金–可以现金方式收取和获得红利;· 累积资金–可以将红利存放于户口中,复利增长;· 减扣保费–可以将红利用于缴付保单的保费;· 增加保额–也可将收取的红利自动转化为保额,增加财富积累。 人寿险类型:1. 定期或短期人寿保险(TERM LIFE INSURANCE)受保人可选择保10年、20年或30年不等。这种类型的人寿保险投保费用低,可选择大额的受保范围,而且到期时,可以再续保,无需再提供健康资料。根据投保需要,投保人可在任何时候将短期计划转换成终身保障计划。 案例:一个刚刚来加拿大三年, 20多岁的年轻夫妇, 买了新房子贷款30万,25年供完。中等收入,还完月供款和日常费用,每个月剩余不是很多。他们无任何人寿保险,夫妻都担心如果一方因意外生亡, 无法偿还房贷。方案:他们可以先一人买一份$300,000保10年的定期人寿保险,月保费25加币左右,待几年后如果家庭收入提高,可以转成终身保险。 2.分红式终身人寿保险(LIFE INSURANCE)这种保险是终身保障,一旦保单审批下来,保费是固定不变的。受保人也可以选择10年、15年、或20年供完保单,不同的保险公司会提供不同的年限,市场上还出现了保8年的选项。而且保单有现金价值,这是由保险公司每年派发的红利累积而成的。随着时间的累积, 保单的现金价值和保额同时增加。您不但可以用此现金价值做贷款抵押, 而且可以用它给自己提供固定的终生养老收入。 案例:男性,40岁,不吸烟, IT专业人士, 年薪$100,000以上。对投资没有任何的经验, 比较保守。寻求一种金融理财方式,为65岁退休后生活安排一个收入计划。方案:这位先生可采用保险退休计划, 每月投放700加币左右,20年供完。总共投入15万加币。到了65岁时保单的现金值大概有25.2万加币。他可用贷款的方式从银行借贷 90%的现金值,可用于养老收入到85岁。如85岁去世的时候,还可以给家人留下约30万加币的免税遗产。 3. 灵活投资储蓄型人寿保险(UNIVERSAL LIFE)此种保险是一种保险与投资相结合的新型人寿保险。其保费支付比较灵活,您可以选择只支付保险费用,也可以选择在保险费用基础上支付多一些的费用。这部分多投保的费用是用来投资延税的。而且投资的额度在一定范围内由客户自己决定,同时还可以根据自己的风险承受能力选择投资方向。这种保险不但有基本保障作用,在投资增殖的部分可以用作贷款抵押或养老收入。 案例:女性, 30岁单身, 不吸烟, 普通文职,年收入在3万加币左右。想通过投资计划为自己积累退休金,并起到延税的作用。同时可以给家人留下免税的遗产。预算为每月120元加币左右, 希望20年付清。方案:她可通过储蓄型人寿保险,每月投入180刀加币,20年总共投入约4.3万加元。将多余保费的那一部分做投资,投资收益每年在保单里滚动,到她65岁的时候,大概有8万加币的现金值。可用做退休收入。同时如85岁去世的时候,可以给家人留下约30万加币的免税遗产。声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。北美金融姐微信号:mtlfinance
最后发表: 北美金融姐@ 2016-12-17 04:49 664 0 2016-12-17
北美金融姐 [保险] 旅游探亲险 attach_img
什么是应急医疗保险?旅游探亲访客需要吗?这类保险针对不受加拿大政府医疗计划覆盖,但又有风险防范意识,需要在紧急状况发生时,用保险覆盖在加产生医疗费用的人们。一般针对持旅游签证、探亲签证或超级签证(Super Visa)进入加拿大的访客;持工作签证或学生签证的不受省医疗计划覆盖的临时居民;或处在健康卡办理等候期内的新移民。 加拿大有号称世界上最好的全民医保制度,但对于制度外的非加拿大居民/公民,是不能够享有政府提供的免费医疗福利的,如若发生医疗费用,将十分昂贵。这也是为什么人们在出行前就会选择提前购买医疗保险,对可能产生的高额医疗费用提前建立起风险防范措施。因此,无论您是计划前往加拿大旅游还是探亲(特别是年纪较长的访客),都建议购买一份适合自己的应急医疗保险,以确保整个行程安全放心。 应急医疗保险的承保范围及保险细则? 这类保险针对紧急状况下产生的医疗费用,也就是说它不承保一般检查、选择性治疗或可以推迟到返回原国家后进行的治疗。市场上提供这类保险的保险公司繁多,险种繁杂,每个公司可能会在各项承保项目上的最高索赔额上有所差别,但总结下来它们一般会涵盖以下几类医疗服务:· 医生治疗费用· 标准住院费用和住院时检查治疗和处方药费· 门诊诊断/处方药费用(急诊、门诊、医生诊所等,一般有索赔额上限)· 私人值班护理/持牌家庭护理费用· 手足病医生、推拿师、整骨师、理疗师或针灸医生治疗· 紧急运送(救护车、直升机等)· 死亡福利:用于丧葬和遗体返送原国家;或紧急状况下的返送原国家· 意外死亡或残障保险 保费受哪些因素影响? · 预期在加停留的天数:建议在抵达加拿大前购买保险,以避免保单生效的等候期。因飞行过程中发生的紧急情况也是保险公司的承保范围,在购买保险时,可将保单生效日先于抵达日前一天,以确保整个飞行途中的安全。这类保险一般都按天数核计保费,也就是说待的时间越长,保费相应越高; · 被保人年龄:年龄是影响保费的重要因素之一。不同年龄段会有不同的费率,年纪越大,风险越高,保费自然也越贵。一般保险公司会以客人生日作为调整保费的时点,因此在生日前生效的保单会相应便宜些; · 保额和抵扣额(Deductible):抵扣额也被称为”自付额“,是指投保人可自行选择抵扣额度,抵扣额之内的医疗费用自行承担,抵扣额之外的医疗费用由保险公司承担。一般保险公司提供“$0"、”$250"、“$1,000"甚至”$10,000"的抵扣额,当然选择抵扣额度越高,保费则越便宜。而保额也有多种选择,如“$25,000"、”$50,000"、或 “$100,000"等,选择保额越高,保费越贵。 如果一张保单上有多个投保人,保险性质都一样吗?保费如何核算? 承保范围都属于应急医疗范畴,保险的条款和性质大致相同。但是因为投保人的自身情况不一,所以保险在某些类别上和保费都不尽相同。 举例来说,如果一个五口之家(夫妇、祖父母及孩子)来加旅游,他们选择的虽然都是应急医疗保险,但是由于年纪和身体状况不同,可选择的保险类型和保费也会有所区别。 一般来说,较为年轻的夫妇二人(60岁以下)会被视为最优惠费率,直接将稳定慢性病(稳定慢性病指高血压、高血糖、糖尿病等可控制,且在过去的180天内并未急性发作)纳入承保范围,而不用填写医疗声明。 而对于年纪较长的祖父母二人(60岁以上)则会被细分为“标准费率”或“承保稳定慢性病费率”,前者费用较后者优惠,无需填写医疗声明,后者则能承保稳定慢性病的急性发作,需要填写相关医疗声明。对于年纪更长者(如85岁),一些保险公司会规定在保单生效后的15天后才开始其承保职责。 此外,如果一张保单内超过两个及以上投保人,即可享受一定的保费折扣。并且对于有未成年小孩的家庭,可选择“家庭费率(Family Rate)”,这时基本只用支付父母二人 (60岁以下)的保费,而将小孩也加入承保范围。 如果需要就医,该如何使用保险,如何索赔?选择好保险方案并支付保费后,就可从保险公司收到电子或纸质的保单,两种保单形式都具有法律效力。您需要保存好这份文件,在就医时出示该文件并携带索赔表让医生签字。如果是门诊或产生小额的医疗费用是由投保人先垫付,将原始收据及医生签字的索赔表寄给保险公司申办索赔。但如若是重大的事故,需要大笔医疗费用,则保险公司会与医院直接联系偿付费用。 现在大多数保险公司都要求投保人在接受治疗前先拨打保险公司的免费援助热线(提供多种语言服务),预告保险公司即将产生的索赔,若忘记拨打热线未事先通知,可能会影响索赔的额度。 如果在加期间去其它国家旅游,保险仍然有效吗?按照保险公司的规定,一般只要您在保险期间,滞留加拿大的时间超过51%,这期间前往其它国家旅游(非原籍国家,如中国),保险会仍然有效涵盖离境期间的应急医疗费用。 如提早离开加拿大,余下的保费是否可以退还?答案是肯定的。如果在保单到期前离开加拿大,您可凭登机牌或有效离境证明申请退回剩余的保费。反之,如果决定延长保险时间,则需要在原保单过期前通知保险公司启动新的保单,避免两份保险之间承接出现空窗而造成不必要的等候期及没有保险的尴尬。 声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。北美金融姐微信号:mtlfinance
最后发表: 北美金融姐@ 2016-12-17 04:43 605 0 2016-12-17
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对于出国留学、游学的孩子来说,整个留学过程需要做很多金融理财方面的准备,这其中包括了留学贷款、留学保险、资金安全等方面。其中必不可少的就是保险保障的安排。 一、在留学国购买专门的学生保险如果是长期留学,家长首先要确认学校是否能为孩子提供代办保险的服务,优先选择留学所在国强制或推荐的学生保险计划。有些学校在留学计划中就为留学生提供了代为购买当地保险的服务,非常便捷。如果学校没有提供类似的服务,则需要家长在出国前选择一家有海外服务经验的国内保险公司购买。此外,有些国家在办理签证时就要求出国人员先行购买规定数额的保险,这就要在办理之前先咨询目的地国家的签证要求。 二、保险空白期一般当地学校会推荐或强制要求当地的保险计划,但留学生在到达留学地后,在购买的当地保险生效之前会有一段保障的空白期。这段空白期一般不会长过一个月,一份仅需数百元的境外旅游险就会避免在国外动辄高达万元的医疗费用,并获得及时的救助服务,建议作为留学生出国前采购清单的必选项。 相对于国内一般的医疗险或意外险,境外旅行(留学)险在产品设计时已经考虑到不同国家医疗费用水平的差异,赔偿金水平相对更高。此外,境外旅行险还包括了国际救援服务,更适合出国人员购买。 国际紧急救援实际上是一系列服务,对于初到海外的留学生或游学人员来说非常实用。如果在境外发生意外或者其他意想不到的情况,可以通过24小时多语种的救援热线得到各种援助,包括呼叫最近的医疗机构前往救治、提供最近的网络医院地址、安排住院、垫付医药费、代为寻找丢失的行李或证件,甚至提供周边餐厅宾馆信息等等。一个电话就能获得多种非常实用的信息和贴心的服务,当紧急情况发生时,不啻于雪中送炭。 留学生购买保险之后,应当将保险卡与身份证明一起随身携带,以备不时之需。万一发生意外事故,所有相关的单证都要妥善保管,比如医院诊断证明、事故情况证明、医疗费用原始收据等等,以保证理赔的顺利进行。如果购买的是境外旅行险,通常会由保险公司合作的国际救援组织协助完成报案、救援和理赔流程。 小贴士1. 境外旅行(留学)类保险产品考量因素专家建议说,留学生及家长朋友在选择境外旅行(留学)类保险产品时,主要可以从以下几个方面进行考量:· 保障额度及相应费率水平,自己的保费预算;· 保障项目及细分范围,如除了基本的意外、医疗、随身财物损失、亲属探望费用、个人第三方责任等,是否能报销留学地的自费医疗服务项目费用,是否含有牙科门诊费用,是否承保高风险体育休闲项目,是否含有恐怖责任保险,等等;· 除外责任范围多寡、合理程度;· 是否有比较针对性的保障项目,如“学业中断保险”(因为被保险人生病、意外或直系亲属亡故,无法继续留学生涯,已交学费无法退回的损失); 2. 短期游学更需提前备好保险其实,家长并不知道平安保险只是一种最基本的保障,只有在旅途中遇上意外而导致伤害或永久伤残时,才可获得一笔赔偿。这种基本保险对于独自外游的儿童来说明显不符所求,一份好的保险除了以上的保险内容之外,应该包括境外24小时紧急救援、感冒发烧等小病的医疗保障。家长可以根据自己的意愿给孩子选择适合的保险。声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。北美金融姐微信号:mtlfinance
最后发表: 北美金融姐@ 2016-12-17 04:35 630 0 2016-12-17
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加拿大的健康险可分为以下几种:· 重大危疾险 Critical Illness Insurance · 私人健康险 Personal Health Insurance · 长期护理险 Long Term Care Insurance · 残疾险 Disability Insurance 重大危疾险 Critical Illness Insurance所谓重大疾病保险,就是当被保险人患有规定的重大疾病时,保险公司向其支付一定保额的保险。· 重大疾病险分:10年定期, 75年定期和终身保险· 重大疾病险付保费方式灵活,可分10年、15年或终身付款· 重大疾病险可无病返还所付保费· 返换选择: 1、去世后返换保费2、65岁以后任何一年返换保费. 为什么需要重大危疾险?· 重大疾病的患病率在逐年上升· 一旦被诊断出换上重大疾病,并非能够即刻得到免费治疗,需要等待一段时间导致拖延病情、加重病情· 有保障需赔款时,病患可任意选择在任何国家进行先进手术治疗,无须排队 加拿大三大重病的发病率:· 癌症:三个人之中,其中一人在有生之年将会患上癌症,其中约七成的癌症治疗费用,政府医疗计划是不会支付。· 心脏病:在四个加拿大人之中,其中一人在有生之年将会患上各种类型的心脏病,两位心脏病患者之中,其中一位是小于六十五岁,82%病患者在第一次病发后能够生存。· 中风:每二十人之中,有一个会有中风的危险,每年有五万名加拿大人患上中风,75%患者在第一次中风后仍然幸存。众多统计的结果都会令人感到不安,它们显示,越来越多的人在有生之年都有可能面临严重的疾病危机。 重大危疾险的优势:你所获得的赔偿能让你: · 避免不必要地从注册退休储蓄计划(RRSP)、或其他储蓄及投资中提款应急· 清还如房屋贷款或借贷等债务· 选择团体、个人或政府计划以外的辅助药物及治疗 · 辅助流失的入息· 以让自己更多选择:例如让伴侣暂停工作助您康复· 聘用专人暂代处理生意,以维持业务运作 重疾险包括哪些重疾?一般来说,成人的重疾包括26种(可全额赔款): 1. 后天性脑损伤2. 老人痴呆症3. 主动脉手术4. 再生障碍性贫血5. 细菌性脑膜炎6. 良性脑瘤7. 失明8. 癌症9. 昏迷10. 冠状动脉搭桥手术11. 失聪12. 心脏病13. 心瓣置换14. 肾衰竭15. 肢体离断16. 丧失语言能力17. 轮后替换以衰竭主要器官18. 主要器官移植19. 运动神经元疾病20. 多发性硬化21. 工伤感染HIV22. 瘫痪23. 帕金森症24. 严重烧伤25. 中风26. 丧失独立生活能力 儿童的重疾包括5种(可全额赔款): 1. 大脑性麻痹2. 先天性心脏病3. 囊性纤维化4. 肌肉萎缩症5. 1型糖尿病 可获得部分赔款的疾病(按照不同的保险公司所规定,有可能影响或不影响原保单的全额赔付款): 1. 第2组疾病2. 乳管原位癌3. A期(T1a或T1b)前列腺癌4. 1A期恶性黑素瘤5. 冠状动脉成型手术 私人健康险 Personal Health Insurance 什么是私人健康险?私人健康险帮助降低你用在预防性治疗或者医疗上的花费,并提供你的省医疗政策所不提供的免费服务。在魁北克,即使拥有太阳卡,还是有许多服务、医疗需要自费的 。 需要自费的项目有(不完全):· 治疗慢性或重疾的处方药· 在另外一个国家适用紧急医疗服务· 执业医师,例如物理治疗师的服务费、牙医· 帮助你行动的医疗设备 什么时候需要私人健康险?· 你没有团体险· 你的团体险额度不够用· 希望使用执业医师的服务-按摩师、针灸师、自然疗法、心理医生等服务· 需要检查眼睛、牙齿等服务· 做检查时想要使用私人诊所或私人医师-减少排队等候时间 私人健康险包括哪些服务?每家保险公司都有不同程度的私人健康险,下列服务项目是最为常见的:· 处方药的花费(可高达10,000种药物)· 辅助性医疗设施的花费· 执业医师的服务花费· 预防性牙齿护理花费· 半私人医院病房花费· 等等 长期护理险Long Term Care Insurance 什么是长期护理险?长期护理险是一种收入型产品,当你由于年龄、意外、或疾病而失去照顾自己的能力时便可享用这个保障。这笔钱直接打帐到你或你家人的账户上,不需要进行任何报销。 什么时候需要长期护理险?· 如果你认为你的退休收入并不足够覆盖以后的生活开销· 如果你想为以后的生活开销提前做规划(选择以后想要的生活方式和生活水平)· 如果你想要保证自己的财产将不受护理费用的影响 长期护理险有什么作用?· 保障你原有的(家庭)生活水平· 降低护理开销的成本· 提前规划好可能由意外而产生的医疗和护理费用 残疾险Disability Insurance什么是残疾险?当你变成残疾或者没法工作的时候,残疾险用来保障你的部分收入。导致残疾的原因有很多种,例如:物理受伤或者严重的精神问题。并且没法估计这段残疾时间的长短。残疾险也分为个人残疾险和团体残疾险。 残疾险如何运作?根据你所购买的保单份额来决定当你变成残疾后所能得到的赔偿金为多少,赔偿金以周的方式付款(可能不同保险公司付款方式也有所不同),直到你康复并且有能力再次工作时才停止赔付。 声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。北美金融姐微信号:mtlfinance
最后发表: 北美金融姐@ 2016-12-17 04:30 882 0 2016-12-17
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房屋财产保险有什么意义?  一、提供安全保障  二、有利于维护房地产经营者的利益  三、有利于增强被保险人的信用程度  四、防灾防损,减少灾害损失 房险可分为以下几类:· 家庭保险 (Home Insurance) · 公寓保险 (Condo Insurance) · 度假屋保险 (Cottage Insurance)· 身份盗用保险 (Identity Theft Insurance) · 房屋商业险 (Home-based Business Insurance)· 租客房险 (Tenant Insurance)· 房东房险 (Rented Dwellings Insurance) · 责任保险 (Liability Insurance) 房屋保险的主要承保范围是什么?• 房屋(建筑主体以及建筑内的独立私有结构,例如车库或凉棚)• 动产(房屋中的所有财物)• 水灾、火灾于气候灾害• 个人责任(假如有人在造访你家时受到伤害)• 您对住所的升级投资• 损坏和失窃保险• 承保丢失或无法找回的物品• 当你因房屋损失或损坏而被迫暂时离开所产生的生活开支也可自选获取额外保障,例:· 水渍保险· 油污毁损· 地震· 身份盗窃 房屋保险不予理赔的项目:· 空置物业超过30天· 房屋用作商业用途,遭雀鸟、鼬鼠及昆虫等破坏· 建筑中房屋受到破坏· 酸雨破坏· 被工业用浓烟破坏· 非法用途,如大麻屋、制毒工场等 · 被出租租客盗窃· 房屋改建或扩建未告诉保险公司等等*详情还需联系你的保险经纪进行查询 影响保费的因素:1.房屋地点保险公司多会询问受保住宅的邮政编码,根据他们以往的经验以及所掌握的资料了解社区情况,评估风险。比如有的地区处于低洼地带,一次暴雨过后,许多房屋地下室污水倒灌,他们接到许多索赔申请。房子的意外与车辆意外不同,房险的理赔都属偶然事件。 2.房屋基本情况价格、面积、房龄、层数、有否车房及附属建筑物、卧室等用房数量及位置、地下室是否完成装修、有否使用特别的建筑材料或拥有特别的设施如壁炉、游泳池等。这些都是房屋本身最重要的信息。由此可以判断房屋的质量、素质以及意外情况下的重置费用。 3.供电系统· 供电是多少安培的· 什么样的配电盘(空气开关、保险丝)· 内部电线是什么材料的(铜线、铝线、knob & tube电线),等 与空气开关配电盘相比较,保险丝配电盘被认为有较高的火灾风险,但不会被要求做更换。保险公司对铝线和knob & tube 电线最为紧张,认为有较高的火灾风险和安全隐患。 4.供暖系统· 是用什么样的供暖系统· 暖气炉的新旧情况· 有否油罐· 油罐的位置及状况(室内、室外、地上、地下、新旧、被废弃时间等) 燃油系统被认为具有较高的风险。油罐(特别是埋在地下的油罐)可能造成环境污染,导致极高的清理费用,并有火灾隐患,保险公司对此相当紧张。 5.给排水系统· 供水管、排水管什么样的材料(铜管、铅管、PB、ABS、PVC、铸铁管、镀锌管)· 橱房、卫生间是否做过更新· 地下主供水管是否更换过 PB供水管由于技术不成熟,具有很高的爆管漏水风险,通常不被接受。铸铁管、镀锌管具有一定的使用年限,易于被锈蚀、阻塞而造成漏水损害,保险公司对它们比较敏感。 6.有否燃木壁炉这可能带来火灾和一氧化碳中毒隐患 7.屋面材料的新旧情况 8.室内外消防及安全设施情况· 室外水源(如街边消防水喉、湖泊等)及消防站的位置、距离等· 有否保安系统及是否使用· 有否火灾报警系统或自动灭火系统· 有否安装烟雾报警器、一氧化碳报警器及灭火器等 9.房屋的使用状况· 有否超过一个居住单元· 现在和将来是否出租· 房屋是否用于商业用途等 10.居住者的状况家庭人数及结构;家庭成员是否有人吸烟等 另外,除了房子本身的情况,保险与受保人本身的情况也相关。具体内容复杂,各公司不一样。比如,投保人以前的索赔记录和住房经验就与保费有关。新移民在这里没有任何保险记录和经验,房险相对有经验的人就会贵一些。同一房子不同人买,保费也会不一样。 声明:本文为北美金融姐供稿,未经允许,不得转载。北美金融姐微信号:mtlfinance
最后发表: 北美金融姐@ 2016-12-17 04:19 735 0 2016-12-17
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